En Junio, el IRS envió millones de cartas notificando a los contribuyentes de que tenían un saldo pendiente. Conocido como el CP14, este aviso es obligatorio por ley (Sección 6303 del Código de Impuestos Internos) y se debe enviar 60 días después de que el IRS evalúe la responsabilidad del contribuyente. Si recibiste un aviso CP14 del IRS, significa que tienes impuestos en deuda. Aunque recibir un aviso del IRS puede ser inquietante, no hay que asustarse. Hay muchas opciones para manejar tu deuda tributaria. Sigue leyendo para determinar qué debes hacer y explorar las opciones de pago a tu disposición.
¿Qué debes hacer si recibes el aviso CP14 del IRS?
Cuando recibes un aviso CP14 del IRS, no lo ignores. Revisa detenidamente todos los detalles. Éste explicará qué debes y te proporcionará la fecha de vencimiento para tu pago. Para evitar intereses y multas adicionales, pagar el importe total antes de que pase la fecha límite.
Si crees que el IRS cometió un error o no estás de acuerdo con la cantidad en deuda, puedes llamar al número que aparece en tu aviso y hablar con un representante del IRS. Sin embargo, podría ser mejor opción contactar a un profesional fiscal. Un especialista en impuestos puede hablar con el IRS en tu nombre y determinar si es necesaria una declaración enmendada. En caso de que aún debas impuestos y no puedas pagarlos, también pueden encontrar una solución para lidiar con tus impuestos morosos y evitar acciones de cobro por parte del IRS.
Opciones de pago para el aviso CP14 del IRS
Hay muchas opciones de pago disponibles para lidiar con tu aviso de saldo pendiente. Algunas de ellas son fáciles de establecer por tu cuenta. Otras son algo más complicadas. Es ahí donde el conocimiento y experiencia de un profesional de impuestos puede ser muy útil.
Planes de Pago del IRS
El IRS ofrece diferentes tipos de planes de pago, también conocidos como planes de pagos a plazos, para ayudarte a liquidar tu saldo en unos cuantos meses o años.
- Plan de Pago a Corto Plazo – A esta opción se le refiere comúnmente como extensión de pago. Te da 180 días adicionales para liquidar el importe total de tu saldo pendiente. No hay cargos por aplicar. Puedes solicitar una extensión en línea o por teléfono.
- Acuerdo de pago a plazos garantizado (Guaranteed Installment Agreement, o GIA) – Si debes menos de $10,000, estás automáticamente aprobado para un GIA, siempre y cuando hayas presentado todas las declaraciones de impuestos requeridas y no hayas tenido un plan de pagos en los últimos cinco años. Puedes aplicar en línea, por teléfono, o enviando el Formulario 9465 junto con tu declaración. Las cuotas de solicitud varían de $31 a $225, dependiendo de cómo establezcas tu acuerdo. Los pagos pueden repartirse a lo largo de 36 meses.
- Acuerdo de pago a plazos simplificado (Streamlined Installment Agreement, o SLIA) – ¿Debes hasta $50,000? Un SLIA sería una mejor opción. Los pagos pueden realizarse a lo largo de 72 meses o durante el tiempo restante hasta la prescripción de la deuda por parte del IRS, lo que ocurra primero. Las cuotas de solicitud son iguales que con el GIA, pero deberás hacer pagos automáticos si debes entre $25,000 y $50,000.
- Acuerdo de pago no simplificado - En 2020, el IRS introdujo un plan de pagos adicional para personas cuyo saldo pendiente fuera de hasta $250,000. Éste te permite hacer pagos hasta la prescripción de tu deuda (por lo general 10 años). Este tipo de acuerdo se debe establecer con el IRS por teléfono.
Si no cumples con los requisitos para cualquiera de estos acuerdos de pagos a plazos, aún podrías ser elegible para un plan de pagos. El IRS evaluará tu capacidad de pago a través de una declaración de información de cobro (Formulario 433-A o 433-F) y determinará la cantidad de tus pagos mensuales.
Ofrecimiento de Transacción
Otra opción para pagar tu deuda tributaria es un Ofrecimiento de Transacción (OIC). Éste te permite liquidar tu deuda por menos de lo que debes. Por lo general el IRS aprobará una solicitud de OIC si hay dudas sobre la posibilidad de cobro. También podría aceptar un acuerdo por una cantidad menor si pagar el importe completo te haría enfrentar dificultades económicas. Se trata de un proceso complicado y la mayoría de las solicitudes suelen ser rechazadas. Sin embargo, acudir a un profesional de impuestos mejorará tus posibilidades.
Actualmente No Cobrable
En casos de dificultades económicas extremas, el IRS podría asignarte el estado de Actualmente No Cobrable (CNC). Esto quiere decir que no estarás obligado a realizar ningún pago hasta que mejore tu situación financiera. Sin embargo, si debes más de $10,000, el IRS emitirá un gravamen fiscal. A diferencia de los planes de pagos a plazos, no existen cuotas al solicitar el estado CNC.
Es importante dejar claro que el IRS también se quedará con cualquier devolución de impuestos futura (estatal o federal) para abonarlo hacia tu saldo de impuestos aún si tienes un plan de pagos o el estado CNC vigente. Otras acciones de cobro como el embargo de salarios y embargos bancarios quedan suspendidas.
¿Qué pasa si no pago?
Lo que no quieres hacer es ignorar tu aviso CP14 del IRS y rehusarte a pagar. Cualquier saldo pendiente después de la fecha límite de pago estará sujeto a cargos por multas e intereses. La multa por falta de pago es de 0.5% del saldo tributario pendiente por cada mes (o parte de un mes) que siga sin pagarse. Sin embargo, la multa no puede exceder el 25% de tus impuestos sin pagar.
Además de los intereses y multas, también podrías enfrentar acciones de cobro por parte del IRS. Esto incluye pero no está limitado a la incautación de tus salarios, cuentas bancarias y bienes. Dependiendo del total de tu deuda, tu pasaporte también podría estar en peligro.
En casos extremos, el IRS podría levantar cargos por evasión de impuestos si te rehusas deliberadamente a pagar tu deuda fiscal. Esto puede resultar en una multa de hasta $250,000 y/o pena de cárcel.
Obtenga Ayuda
Si recientemente recibiste un aviso CP14 y no puedes pagar el monto pendiente, o quieres disputar la cantidad determinada, habla con un profesional fiscal tan pronto como puedas. Tax Defense Network ofrece consultas gratuitas sin compromiso de utilizar nuestros servicios. ¡Habla hoy mismo al 855-476-6920 para hablar con uno de nuestros especialistas con amplia experiencia en deuda tributaria!