La pandemia de COVID-19 ha creado bastante incertidumbre económica para muchos estadounidenses. Esto ha llevado a que más personas se preocupen por su jubilación. De hecho, 56% está más preocupado ahora que hace un año. Aunque ahorrar para su jubilación siempre es una buena idea, las consecuencias fiscales variarán dependiendo del tipo de cuenta de jubilación que elija, así como de la cantidad que contribuya o retire de la cuenta. Si se pregunta cómo sus contribuciones de jubilación afectarán sus impuestos el siguiente período, revise nuestras descripciones generales a continuación sobre los tipos de cuenta más comunes.
Contribuciones a una IRA tradicional
Las cuentas de IRA tradicionales ofrecen muchos beneficios fiscales para las contribuciones. Por ejemplo, si usted y su cónyuge están inscritos en planes de jubilación a través del trabajo, puede tomar una deducción de impuesto completa en sus contribuciones si cumple ciertos límites de ingresos.
Para el año fiscal 2021, el monto total que puede contribuir a todas sus cuentas IRA (tradicionales y Roth) no puede exceder los $6,000 (para personas menores de 49 años) o $7,000 (para personas mayores de 50 años), o el 100% de su ingreso devengado, el monto que sea menor. Sin embargo, el monto total de deducción dependerá de su ingreso bruto ajustado modificado (Modified Adjusted Gross Income, MAGI).
Su contribución (hasta el total permitido) es totalmente deducible si su MAGI es menor a $66,000 (si es soltero) o $15,000 (si es casado que presenta una declaración conjunta). Es parcialmente deducible si es soltero y su MAGI se encuentra entre $66,000 y $76,000, o entre $105,000 y $125,000 si es casado que presenta una declaración conjunta. Si su MAGI excede los $76,000 (si es soltero) o $125,000 (si es casado que presenta una declaración conjunta), no es elegible para ninguna deducción. Para las personas casadas que presentan una declaración por separado, puede tomar una deducción parcial si su MAGI se encuentra entre $0 y $10,000.
Si usted o su cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación en el trabajo (pero no ambos), sus contribuciones son completamente deducibles si su MAGI es menor a $198,000. Es parcialmente deducible si su MAGI cae entre $198,000 y $208,000. Si excede los $208,000, no es deducible.
¿Qué pasa con los retiros anticipados? Si tiene menos de 59 años y medio, es posible que tenga que pagar una multas del IRS del 10% por un retiro anticipado, aunque hay excepciones para ciertas circunstancias, como utilizar el dinero para la compra de una vivienda por primera vez o en gastos de educación calificados.
Contribuciones a cuentas Roth IRA
Las contribuciones realizadas a cuentas a cuentas Roth IRA no son deducibles de impuestos. Sin embargo, las contribuciones se pueden retirar libres de impuestos en cualquier momento, ya que ya ha pagado impuestos sobre el dinero que ha depositado. También puede retirar ganancias libres de impuestos si la cuenta ha estado abierta durante, al menos, cinco años, tiene 59 años y medio o más y ha comprado una vivienda por primera vez (límite vitalicio de $10,000) o si es discapacitado. Si sus contribuciones son de cuentas IRA convertidas, deben retenerse en depósito durante, al menos, cinco años para evitar la multa por retiro anticipado de 10%.
Contribuciones al 401(k)
Contribuciones realizadas a un plan de jubilación 401(k) patrocinado por un empleador no son deducibles de impuestos, ya que no se consideran como parte de su ingreso gravable. Si realiza un retiro de una cuenta 401(k), tendrá que pagar impuestos, ya que el IRS lo considerará como ingreso. En la mayoría de casos, si retira fondos antes de la edad de 59 años y medio, estará sujeto a una multa de impuestos del 10%. El IRS permite algunas excepciones, como retirar dinero anticipado porque ahora está total y permanentemente discapacitado.
Contribuciones al plan tradicional de pensiones
Normalmente, las contribuciones a un plan tradicional de pensiones están libres de impuestos. Sin embargo, pagará impuestos sobre los ingresos de cualquier pago de pensión mensual o único que reciba. Si realiza un retiro anticipado, es posible que deba pagar una multa del 10% de su declaración de impuestos federal si es que no tiene, al menos, 59 años y medio o más. Como con los demás planes, existe una excepción para aquellas personas que quedan total y permanentemente discapacitados.
Si vive en uno de estos 12 estados, su pago de pensión no estará sujeto a los impuestos estatales sobre los ingresos.
- Alaska
- Florida
- Dakota del Sur
- Tennesse
- Texas
- Washington
- Wyoming
- Alabama
- Illinois
- Hawai
- Misisipí
- Pensilvania
Todos estos estados, excepto Alabama y Hawái, también se abstienen de gravar sus distribuciones de IRA Y 401(k).
Contribuciones para la jubilación y crédito del ahorrador
Es posible que sea elegible para el crédito del ahorrador si realizó contribuciones a IRA o a un plan de jubilación patrocinado por un empleador. También conocido como el Crédito de contribuciones para los ahorros de jubilación, el Crédito del ahorrador está disponibles para aquellas personas:
- que tengan 18 años o más,
- que no declaren como dependientes en las declaraciones de impuestos de otro contribuyente, y
- que no sean estudiantes.
Dependiendo de su ingreso bruto ajustado (Adjusted Gross Income, AGI), el monto del crédito puede ser el 50%, 20% o 10% de uno de los siguientes:
- contribuciones que realizó a una cuenta IRA (tradicional o Roth),
- contribuciones electivas de aplazamiento de sueldos, como una cuenta 401 (k),
- contribuciones voluntarias de los empleados después de impuestos realizadas a un plan de jubilación calificado, como el plan federal de ahorros (Thrift Savings Plan),
- contribuciones realizadas al plan conforme a la sección 501(c)(18)(D) del Código Federal de Impuestos Internos, o
- contribuciones realizadas a una cuenta ABLE (usted debe ser el beneficiario designado).
El monto de contribución máximo es de $2,000 (si es soltero) o $4,000 (si es casado que presenta una declaración conjunta), lo que hace un crédito máximo de $1,000 (si es soltero) o $2,000 (si es casado que presenta una declaración conjunta).
Grupos de AGI para el crédito del ahorrador de 2021
Desafortunadamente, las contribuciones de refinanciamiento no son elegibles para el crédito del ahorrador.
Conclusiones
Ahorrar para su jubilación es un paso importante para asegurar su futuro financiero. Sin embargo, conocer qué plan es el indicado para usted y cuál le brindará los mejores beneficios fiscales puede resultar complicado. Si no está seguro de cuáles son las deducciones que puede tomar o no tiene claro cómo sus contribuciones pueden afectar sus impuestos, es mejor contactarse con un profesional de impuestos. Llame al 855-476-6920 para hablar con un profesional de impuestos de Tax Defense Network hoy.