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Formulario W-2G, Ciertas ganancias de juegos de azar

¿Juegas póker, apuestas en carreras de caballos, o visitas casinos frecuentemente? Hay la posibilidad de que recibas un Formulario W-2G. Este formulario del IRS contiene información respecto a tus ganancias por juegos de azar del año anterior que deben ser declaradas junto al resto de tus impuestos.

¿Cuándo se emite un Formulario W-2G?

Estás obligado por ley a declarar todas las ganancias obtenidas en juegos de azar, sin importar cuánto dinero hayas ganado. Esto incluye boletos de lotería, máquinas tragamonedas, juegos de cartas, apuestas deportivas, e incluso los juegos de bingo en el centro local para personas mayores. También incluye el dinero que pudieras haber ganado fuera de los Estados Unidos.

Los centros de juego están obligados a proporcionarte un Formulario W-2F si tus ganancias por juegos de azar exceden cualquiera de estos límites:

  • $1200 o más en un juego de bingo o máquina tragamonedas;
  • $1,500 o más en juegos Keno;
  • $5,000 o más en un torneo de póker;
  • $600 o más en cualquier otro tipo de apuestas (si las ganancias son al menos 300 veces la apuesta inicial)

Si no recibes un W2-G del centro de juego, aún estás obligado a incluir tus ganancias en tu declaración de impuestos. De no hacerlo, podrías recibir un Aviso CP 2000 del IRS. Si debes impuestos adicionales como resultado de no haber declarado tus impuestos, se te cobrarán intereses sobre tu saldo pendiente hasta que éste quede liquidado.

W-2G para retenciones

Podrías recibir también un Formulario W-2G si el centro de juegos retuvo parte de tus ganancias para impuestos federales. Hay dos tipos de retenciones:

  • Retenciones de seguridad. Si no provees tu Número del Seguro Social al momento de recibir el dinero, podrías quedar sujeto a una retención de seguridad del 28%. Los pagos por bingo, juegos Keno, máquinas tragamonedas y torneos de póker están sujetos a la tasa de retención más alta.
  • Retenciones ordinarias. Para premios en efectivo superiores a $5,000 (menos la apuesta inicial), una tasa de retención ordinaria del 25% aplica. Esta puede subir a 33.33% para varias ganancias no monetarias a través de sorteos, quinielas y loterías determinadas.

Si fuera retenido cualquier impuesto de tus ganancias, serán declarados en la casilla 4 de tu W-2G. Dependiendo de tu umbral de impuestos, podrías deber impuestos adicionales a lo que se retuvo, o ser elegible para un reembolso.

Ejemplo del W-2G

imagen de ejemplo del formulario w-2g del irs

¿Puedes reclamar las pérdidas por juegos de azar?

Los contribuyentes que se acojan a la deducción estándar no pueden reclamar pérdidas en juegos de azar en su declaración de impuestos. Para compensar tus ganancias y reducir tus obligaciones fiscales reclamando tus pérdidas, deberás desglosar las deducciones en el Anexo A. Sin embargo, las pérdidas no pueden exceder el total de tus ganancias. Otros gastos incurridos durante estos juegos, como los viáticos o gastos de hospedaje, no son deducibles.

Si planeas compensar tus ganancias con tus pérdidas, deberás llevar un registro detallado de las mismas. Esto incluye las declaraciones de ganancias y pérdidas, recibos, estados de cuenta bancarios, expedientes de crédito, boletos (de lotería, canódromo, etc.) y cualquier otro documento justificativo. Los registros de juego que contengan la fecha y tipo de apuesta, la dirección del lugar, la cantidad ganada o perdida, así como los nombres de otras personas presentes son aceptables como prueba de las pérdidas y/o ganancias en juegos de azar.  

Cuando la deducción estándar aumentó en 2018, la mayoría de los contribuyentes dejaron de desglosar sus deducciones. Sin embargo, dependiendo de tu situación específica, puede valer la pena hacer el desglose si esto reduce de forma importante tus obligaciones tributarias. 

¿Necesitas ayuda con tus impuestos?

¿Recibiste una factura de impuestos inesperada debido a tus ganancias por juegos de azar? Que no cunda el pánico. Contacta a Tax Defense Network al 855-476-6920 para recibir una consultoría gratuita. Ofrecemos servicios de preparación de impuestos y podemos ayudarte a conseguir un plan de pagos a plazos accesible con el IRS si lo necesitas.

Al enviar este formulario, acepto ser contactado por Tax Defense Network y / o MoneySolver, incluidas llamadas, mensajes de texto (pueden aplicarse tarifas de mensajes de texto) y / o correos electrónicos. El contacto puede ser mediante tecnología de marcación automática y puede incluir una voz pregrabada. Entiendo que mi consentimiento no es una condición u obligación para comprar productos o servicios.