¡Consulte nuestra sección de Recursos para obtener guías de impuestos, formularios y más!

Cómo establecer un plan de pagos con el IRS

Deberle dinero al IRS nunca es una situación agradable, pero gravoso aún es no poder liquidar tu deuda. Si no liquidas tu saldo antes de la fecha límite de la declaración original, cualquier cantidad sin pagar estará sujeta a intereses y a una multa mensual por retraso. Continuar sin pagar puede dar lugar a embargos bancarios, gravámenes, embargo de sueldo, y compensación de tus impuestos. Sin embargo, un plan de pagos con el IRS puede protegerte de ciertas acciones de cobro y darte más tiempo para liquidar tu deuda tributaria. Para aprender cómo establecer un plan de pagos con el IRS y cuál tipo te conviene más, continúa leyendo.

Tipos de planes de pagos del IRS y cargos

Existen varios tipos de planes de pago con el IRS. Cuál escoger depende de la cantidad en deuda y qué tan pronto esperas pagarla. Tus pagos mensuales y cargos por apertura también varían según el plan.

Plan de Pago a Corto Plazo

Los planes de pagos a corto plazo son solo para contribuyentes individuales que pueden liquidar su importe total pendiente en 180 días o menos.

Cargo(s) por apertura: $0

Otros cargos: Hay un pequeño cargo por procesamiento al realizar el pago vía tarjeta de débito o crédito.

Pago mensual mínimo: Ninguno

Plan de Pago a Largo Plazo

Si no puedes liquidar tu saldo pendiente en 180 días, un plan de pagos a largo plazo es una mejor opción. Tu saldo fiscal pendiente debe ser de $50,000 o menos. Los contribuyentes con bajos ingresos podrían tener derecho a una reducción en cargos por apertura o a una condonación de los mismos. También se podría presentar un gravamen fiscal federal contra tu propiedad. 

Cargo(s) por apertura: Pagando con débito directo, el cargo es de $31 por medio de la solicitud en línea, o de $107 vía teléfono, correo postal, o en persona. El resto de las opciones de pago tienen un cargo de $130 en línea o $225 por solicitudes vía teléfono, correo postal, o en persona.

Otros cargos: Hay un pequeño cargo por procesamiento al realizar el pago vía tarjeta de débito o crédito.

Pago mensual mínimo: Para saldos pendientes entre $10,000 y $50,000, tu pago mensual es igual a tu saldo dividido entre 72. Para saldos que superen los $50,000, la cantidad cambiará en función de la duración del acuerdo con el IRS.

Plan de Pago Garantizado

¿Tu saldo de impuestos pendiente es menor a $10,000? Podrías tener derecho a un acuerdo de pagos a plazos garantizado. Esto te da tres (3) años para liquidar tu saldo pendiente. Por lo general el IRS aceptará este tipo de acuerdo si presentaste tu declaración y pagaste a tiempo los últimos cinco (5) años. 

Cargo(s) por apertura: Pagando con débito directo, el cargo es de $31 por medio de la solicitud en línea, o de $107 vía teléfono, correo postal, o en persona. El resto de las opciones de pago tienen un cargo de $130 en línea o $225 por solicitudes vía teléfono, correo postal, o en persona.

Otros cargos: Hay un pequeño cargo por procesamiento al realizar el pago vía tarjeta de débito o crédito.

Pago mensual mínimo: El pago mensual mínimo sugerido es tu deuda tributaria dividida entre 30. Esto asegurará que cubras cualquier cargo por multas e intereses que puedan surgir hasta liquidar el total de tu deuda.

Acuerdo de pago parcial a plazos

Un acuerdo de pagos a plazos parcial (PPIA por sus siglas en inglés) te permite hacer pagos mensuales (en función de tus capacidades de pago) hasta que expire el estatuto de limitaciones. Cualquier saldo pendiente posteriormente es condonado. Debes tener una deuda mayor a $10,000 y no contar con declaraciones sin presentar o un activo Ofrecimiento de Transacción. Si te encuentras en un proceso abierto de bancarrota, no podrás solicitar este tipo de plan de pagos. Es importante aclarar que el IRS revisará tu PPIA cada dos años. Si tu situación económica mejora, la cantidad de tu pago mensual probablemente aumentará.

Cargo(s) por apertura: Pagando con débito directo, el cargo es de $107 por teléfono, correo postal, o en persona. Para el resto de las opciones, el costo es de $225 ya sea por teléfono, correo postal, o en persona.

Otros cargos: Hay un pequeño cargo por procesamiento al realizar el pago vía tarjeta de débito o crédito.

Pago mensual mínimo: Varía según el acuerdo con el IRS.

Cómo Establecer un Plan de Pago del IRS

La mayoría de los contribuyentes pueden establecer un plan de pagos con el IRS (a corto o largo plazo, o garantizado). Solo toma unos minutos completar la solicitud y que ésta sea aprobada o rechazada. Solo sigue los pasos a continuación:

  1. Reúne los documentos e información necesaria. Esto incluye tu más reciente declaración de impuestos, tu Número del Seguro Social (SSN), o Número de Identificación como Contribuyente Individual (ITIN), e información bancaria (números de cuenta y ruta).
  2. Crea una cuenta en ID.me y ten lista una identificación con fotografía (licencia de conducir, licencia estatal, o passaporte).
  3. Ve al página de solicitud de acuerdo de pagos en línea en IRS.gov y da click en el botón de “Solicitar/Revisar como un individuo”. Sigue las instrucciones y paga los cargos por apertura requeridos (si aplican).

Si no puedes llenar la solicitud en línea, también puedes enviar el Formulario 9465, Solicitud de acuerdo de pago a plazos, por correo postal o llamar al 800-829-1040 para realizar tu solicitud por teléfono.

Solicitar un acuerdo de pagos a plazos parcial es un poco más complicado y no puede hacerse en línea. Deberás completar el Formulario 433-A, Información de cobro para los asalariados y trabajadores por cuenta propia, o Formulario 433-F, Declaración de ingresos y gastos, así como el Formulario 965. Además, deberás proporcionar documentación financiera, incluyendo una carta solicitando el PPIA, y pagar el cargo por apertura. Junto a la solicitud también debes incluir tu primer pago mensual. El IRS por lo general acepta o rechaza tu solicitud de un PPIA en un plazo de 30 días tras recibir tu solicitud.

¿Conviene trabajar con una empresa de alivio fiscal?

Para saldos fiscales pequeños (menores a $10,000), lo mejor es establecer el plan de pagos por tu cuenta. Sin embargo, hay instancias donde trabajar con una empresa de alivio fiscal puede traerte beneficios. Si debes más de $10,000 o te encuentras en dificultades económicas, un profesional de impuestos puede negociar en tu nombre. También pueden determinar si eres elegible para varios programas de alivio fiscal que pueden reducir o incluso eliminar tu deuda tributaria por completo. Para averiguar tus opciones de alivio fiscal, ¡llama a Tax Defense Network al 833-803-4222 y programe una consulta gratuita.