Conclusiones clave
Si detalla sus gastos, puede deducir los gastos médicos calificados que excedan el 7.5% de su AGI.
No son elegibles los gastos médicos pagados a través de una FSA, HSA o reembolsados por el seguro.
Para maximizar las deducciones médicas, programe los procedimientos costosos en el mismo año fiscal.
Directrices del IRS para la deducción de gastos médicos
Antes de profundizar en los detalles sobre qué gastos médicos son deducibles de impuestos, es importante comprender las directrices establecidas por el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Según el IRS, puede deducir sus gastos médicos si superan el 7.5% de su ingreso bruto ajustado (AGI). Esto significa que solo puede deducir la parte de sus gastos médicos que supere el 7.5% de su AGI.
Por ejemplo, si su Ingreso Bruto Ajustado (AGI) es de $40,000 y tiene $10,000 en gastos médicos elegibles, puede deducir $7,000 si detalla sus impuestos. Esto se debe a que 7.5% de $40,000 es $3,000, por lo que cualquier cantidad que exceda esa cantidad puede ser reclamada.
¿Qué gastos médicos son deducibles de impuestos?
Ahora que conocemos las pautas básicas del IRS, veamos qué gastos médicos son elegibles para deducciones fiscales. El IRS permite deducciones para una amplia gama de... gastos médicos, incluidos, entre otros:
- Visitas al médico y al dentista
- Estancias hospitalarias
- Medicamentos recetados
- Equipos y suministros médicos
- Pruebas de laboratorio y radiografías
- Servicios de salud mental
- Servicios de atención a largo plazo
- Costos de transporte para fines médicos
- Primas de seguros
Es importante tener en cuenta que estas deducciones solo son aplicables si no son reembolsadas por el seguro ni por ninguna otra fuente. Los gastos médicos pagados con dinero de una cuenta de gastos flexibles (FSA) o una cuenta de ahorros para la salud (HSA) tampoco son elegibles.
Consejo fiscal
Ciertos procedimientos cosméticos y medicamentos de venta libre no son elegibles para deducciones a menos que sean recetados por un profesional de la salud.
Cómo reclamar gastos médicos en su declaración de impuestos
Cuando llegue el momento de presentar su declaración de impuestos, deberá: Necesita detallar sus deducciones usando Anexo A (Formulario 1040). Incluya el total de todos sus gastos médicos elegibles en la línea 1. Su Ingreso Bruto Ajustado (AGI) debe incluirse en la línea 2. A continuación, calcule el 7.5% de su AGI y colóquelo en la línea 3. En la línea 4, deberá incluir la cantidad que puede reclamar, que se determina restando la línea 4 de la línea 1. Por último, sume todas las deducciones que reclama en el Anexo A para determinar cuánto puede deducir de sus ingresos tributables del año.
Por lo general, solo debe detallar sus deducciones si el total de todas sus deducciones es mayor que la deducción estándar para su estado civil. De lo contrario, debe aplicar la deducción estándar.
Consejos para maximizar las deducciones fiscales
Si desea maximizar sus deducciones médicas, programe los procedimientos médicos costosos para que coincidan con el mismo año fiscal. Asegúrese también de llevar un registro completo. Esto incluye guardar copias de facturas y recibos médicos, así como registros de kilometraje de cualquier viaje necesario. Si tiene dudas sobre cómo gestionar sus deducciones o tiene circunstancias especiales que requieren asesoramiento experto, siempre es recomendable buscar ayuda profesional. Un asesor fiscal certificado puede guiarle en el proceso, asegurándose de que aproveche al máximo todas las deducciones elegibles y cumpla con las regulaciones del IRS.