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¿Deducción estándar o deducciones detalladas?: ¿cuál es la mejor opción para usted?

Es la temporada de impuestos nuevamente, lo que significa que deberá decidir si utilizar la deducción estándar o las deducciones detalladas cuando complete sus impuestos este año. Aunque tomar la decisión puede ser fácil para algunos, hay varias cosas que debe considerar antes de determinar cuál es la mejor opción para usted. 

Descripción de la deducción estándar

La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos (TCJA) de 2017 hizo cambios significativos a los impuestos sobre los ingresos individuales, incluida la eliminación de las exenciones personales. Para compensarlo, la deducción estándar casi se duplicó para el año tributario 2018. Para los años tributarios de 2019 a 2021, el monto de deducción estándar se ajustará a un monto un poco más elevado que el año tributario anterior.

Para el año tributario 2020, la deducción estándar es la siguiente:

  • Soltero o casado que presenta una declaración por separado: $12,400
  • Casado que presenta una declaración conjunta: $24,800
  • Cabeza de familia: $18,650

El próximo año, la deducción estándar del año tributario 2021 será:

  • Soltero o casado que presenta una declaración por separado: $12,550
  • Casado que presenta una declaración conjunta: $25,100
  • Cabeza de familia: $18,800

Sin embargo, los contribuyentes mayores de 65 años o invidentes reciben montos de deducción adicionales que superan la deducción estándar que se ofrece a la mayoría de los contribuyentes. A continuación, se presentan los montos para el año tributario 2020:

deducciones estándar para mayores de 65 años

La mayoría de los contribuyentes son elegibles para optar por la deducción estándar, pero hay algunas cuantas excepciones. Si está casado o presenta la declaración por separado, es posible que no pueda utilizar la deducción estándar si su pareja opta por las deducciones detalladas. También no es elegible si presenta su declaración como caudal hereditario, fondo fiduciario común o en sociedad. Los extranjeros no residentes o extranjeros con doble residencia que presentan su declaración por un período menor de 12 meses tampoco son elegibles. Si figura como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona, es posible que se limite su deducción.

¿Por qué escoger la deducción estándar?

Hay varias razones del por qué la deducción estándar es la opción popular entre los contribuyentes. La más obvia es lo fácil que es usarla. No tiene que añadir recibos ni hacer seguimiento de los gastos. Simplemente tiene que introducir el número asociado con su estado civil para efectos de la declaración. También le ahorra tiempo y reduce las posibilidades de levantar una alerta ante el IRS. Para los adultos mayores y las personas invidentes, por lo general también se prevé una mayor deducción fiscal.

Descripción de las deducciones detalladas

Optar por la deducción estándar podría parecer la opción sencilla; sin embargo, podría no ser muy beneficioso cuando se trata de reducir su ingreso gravable. Al detallar las deducciones, puede maximizar sus beneficios tributarios. A diferencia de la deducción estándar, no está limitado a un monto específico cuando detalla. Por supuesto, tendrá que hacer algunos cálculos para determinar qué método le ofrece la mayor deducción.

Normalmente, algunos de los gastos incluidos en las deducciones detalladas son:

  • Donaciones caritativas
  • Gastos médicos y/o dentales
  • Interés de inversión
  • Puntos e interés sobre la hipoteca
  • Impuestos estatales y locales (impuesto a la venta y/o sobre bienes inmuebles).
  • Gastos comerciales
  • Pérdida fortuita, pérdida por desastre, o pérdidas por robos
  • Pérdidas por juegos de azar

Desafortunadamente, las deducciones por las tarifas de preparación de impuestos y la mayoría de los gastos no reembolsados de los empleados ya no son elegibles. Además, no son elegibles los préstamos ni los créditos sobre el capital de la vivienda que se utilicen para otras cosas que no sean comprar, construir o mejorar su vivienda

Si decide detallar, debe especificar todos los gastos deducibles que califiquen en el Anexo A. Tenga en cuenta que deberá justificar sus deducciones mostrando pruebas como un recibo o un registro bancario.

Ventajas y desventajas de las deducciones detalladas

Hay muchas ventajas y desventajas con respecto a las deducciones detalladas. Por supuesto, el beneficio principal es la capacidad de deducir un monto mayor que el que obtendría de una deducción estándar. Aquellas personas que donan por generosidad tienen hipotecas grandes o altos gastos médicos son los que generalmente se benefician de la deducción detallada. En algunos casos, las deducciones detalladas también pueden causar un devolucion de impuestos - Billetes de 100 dólares.

Por otro lado, las desventajas son dedicar más tiempo y esfuerzo, así como algunos límites y restricciones para ciertas deducciones. Cuando decide detallar, también debe mantener los registros detallados y los recibos. Asegúrese de tenerlos por lo menos seis años, en caso de que sea auditado. Si no los tiene a la mano, hable con un profesional de impuestos antes de buscarlos. No quiere desperdiciar su valioso tiempo y energía solo para descubrir que al final no le beneficiará.

Conclusión

La decisión de utilizar la deducción estándar o las deducciones detalladas es personal. Debe evaluar cuidadosamente las ventajas y desventajas de cada uno, y analizar las cifras para determinar cuál tiene el mayor beneficio. Aunque la mayoría de los contribuyentes eventualmente elegirán la deducción estándar, el tiempo y esfuerzo dedicado a las deducciones detalladas podrían beneficiarlo, a fin de cuentas. También es una buena idea consultar con un experto en impuestos, como los de Tax Defense Network, para asegurarse de aprovechar todos los créditos tributarios y deducciones disponibles para usted. Para programar una consulta gratuita, llame 855-476-6920 hoy mismo.