¿Presentaste tu declaración de impuestos y luego te diste cuenta de que olvidaste incluir los ingresos que recibiste por un trabajo extra? O tal vez reclamaste un crédito fiscal por error. No te preocupes. El IRS entiende que pueden ocurrir errores y te permite hacer correcciones presentando una declaración enmendada. Si no estás seguro de cómo presentar una declaración de impuestos enmendada, no entres en pánico. Hemos reunido toda la información que necesitas en unos sencillos pasos que harán que este proceso se sienta como pan comido.
Cómo presentar una declaración de impuestos enmendada
Antes de empezar a preparar tu declaración de impuestos enmendada, debes reunir todos los formularios y documentos necesarios. Esto incluye tu declaración de impuestos original y los horarios, las hojas de trabajo de la declaración que estás enmendando, así como la documentación de apoyo y la versión más actualizada del Formulario 1040-X, Declaración enmendada del impuesto Estadounidense sobre los ingresos personales. Una vez que tengas todos los elementos en mano, puedes optar por declarar electrónicamente (si aplica) o por correo.
Presentación electrónica
El IRS ahora permite la declaración electrónica para ciertas declaraciones enmendadas. Si presentaste electrónicamente (utilizando el Formulario 1040 ó 1040-SR) para los años fiscales 2020, 2021 o 2022, también puedes presentar una declaración enmendada electrónicamente. Sin embargo, las declaraciones de impuestos que se presentaron originalmente en papel no se pueden enmendar en línea.
Para enmendar tu declaración de impuestos electrónicamente, utiliza el mismo proveedor de software que utilizaste para tu declaración original y sigue las instrucciones para una declaración enmendada. Deberás enviar todos los formularios y horarios necesarios como si estuvieras presentando por primera vez, incluso si no hay correcciones para algunos de los formularios. Además, deberás llenar un nuevo Formulario 8879, Autorización de firma electrónica del IRS, e incluir el Formulario 1040-X.
Presentación por correo postal
Si no puedes declarar en línea, deberás enviar tu declaración de impuestos enmendada por correo. Completar el Formulario 1040-X es bastante sencillo; solo sigue estos 10 pasos:
- Proporciona tu información personal (dirección, teléfono y número de Seguro Social) en la parte superior del formulario, incluyendo el año fiscal que se está corrigiendo.
- Marca la casilla correspondiente a tu estado civil. Esto debe hacerse incluso si sigues teniendo el mismo estado que en el formulario original.
- Introduce tus ingresos y deducciones (líneas 1-5), incluyendo cualquier cambio.
- Indica tus obligaciones fiscales (líneas 6-11).
- Proporciona detalles de tus pagos de impuestos (líneas 12-17).
- Determina tu devolución o importe adeudado (líneas 18-23).
- Completa la Parte 1 – Dependientes (líneas 24-30).
- Marca una de las casillas en la Parte II (Fondo de campaña electoral presidencial), si aplica.
- Parte III - Proporciona una explicación detallada de los cambios realizados en tu declaración de impuestos y adjunta cualquier documentación de apoyo.
- Firma y fecha tu Formulario 1040-X
¿Cómo organizar tu declaración enmendada al presentar por correo postal?
Una vez completado el Formulario 1040-X, es momento de reunir tu declaración. Adjunta tus anexos y formularios junto al Formulario 1040-X en el orden secuencial mostrado en la esquina superior derecha de cada uno. La documentación de apoyo debe colocarse en el orden de los anexos o formularios que respaldan y adjuntarse hasta el final. No incluyas una copia de tu declaración original, avisos u otros elementos a menos que se te indique hacerlo.
Si tienes algún Formulario W-2 (incluyendo W-2c y W-2G), el Formulario 2439 o el Formulario 1042-S que respalden cambios en tu declaración, deben adjuntarse al frente del Formulario 1040-X.
La dirección a la que debes enviar tu declaración enmendada dependerá de tu situación específica. Consulta las instrucciones del formulario para determinar dónde debes enviar tus materiales. Asegúrate de guardar una copia de tu Formulario 1040-X llenado para tu expediente, así como cualquier documentación de apoyo.
Rastreando tu declaración de impuestos enmendada
Puedes confirmar la recepción de tu declaración enmendada y dar seguimiento a su estado visitando ¿Dónde está mi declaración enmendada? tres semanas después de enviarla.
Es importante tomar en cuenta que el proceso puede tardar hasta 20 semanas, independientemente del método que utilices para presentar tu declaración enmendada. Llamar al IRS no acelerará el proceso.
Pago y opciones de reembolso
Si debes impuestos adicionales o esperas un reembolso después de completar tu declaración de impuestos enmendada, tienes varias opciones
Opciones de pago
- Puedes enviar un cheque o giro postal con tu declaración en papel presentada por correo.
- Utiliza el Formulario 1040-V, Cupón de pago, si planeas enviar un cheque pero declarar electrónicamente.
- Paga en línea en IRS.gov/pagos.
- Solicita un plan de pago.
- Obtén ayuda de un professional de impuestos y explora otra opciones de alivio fiscal.
Opciones de reembolso
A partir de este año, podrás recibir tu devolución de impuestos directamente en tu cuenta bancaria si presentaste electrónicamente una declaración de impuestos enmendada para el año fiscal 2021 o 2022. Todos los demás contribuyentes recibirán su reembolso por cheque enviado a la dirección registrada en el IRS.
¿Necesita ayuda?
Si necesitas ayuda enmendando tu declaración de impuestos, contacta a nuestros profesionales fiscales en Tax Defense Network. Ofrecemos servicios accesibles para impuestos personales y empresariales, como asistencia con auditorías y preparación de impuestos. Para recibir consulta y cotización gratis, llama al 855-476-6920 hoy mismo.