A medida que nos acercamos a la temporada de impuestos de 2024, es esencial mantenerse adelante en el juego y prepararse para cualquier cambio que pueda afectar cómo presentas tus impuestos. Ya seas un declarante de impuestos experimentado o un declarante por primera vez, navegar la temporada de impuestos puede ser abrumador. Por eso hemos elaborado esta guía esencial para ayudarte a prepararte para la temporada de impuestos de 2024 y asegurarte de presentar con precisión y eficiencia tus declaraciones de impuestos de 2023.
Fechas importantes y plazos para presentar impuestos en 2024
La temporada de impuestos de 2024 comienza oficialmente el 23 de enero de 2024. Esta es la primera fecha en que el IRS aceptará las declaraciones de impuestos de 2023. La fecha límite para presentar y pagar tus impuestos es el 15 de abril de 2024.
Si no puedes presentar antes de la fecha límite de impuestos, debes solicitar una extensión presentando el Formulario 4868 del IRS, Solicitud de Extensión Automática de Tiempo para Presentar la Declaración de Impuestos sobre Ingresos de Individuos de EE. UU. Es importante tener en cuenta que aunque esto te brinda tiempo adicional para presentar tus impuestos, no te da más tiempo para pagar tus impuestos. Si no puedes pagar la totalidad antes del 15 de abril, deberás hacer arreglos de pago con el IRS para evitar acciones de cobro, como el embargo de sueldo o un gravamen fiscal.
Cambios y Actualizaciones en las Leyes de Impuestos
Existen varios cambios y actualizaciones que pueden afectar tu declaración de impuestos de 2023. Uno de los más significativos es el aumento en la deducción estándar, que se ajusta anualmente por la inflación. Los declarantes solteros verán un aumento de $900, llegando a $13,850. Si estás casado y presentas una declaración conjunta, tu deducción estándar será de $27,700 (un aumento de $1,800 con respecto a las declaraciones de 2022). Aquellos que presenten como cabeza de familia también obtendrán un generoso aumento de $1,400, lo que eleva su deducción estándar de 2023 a $20,800.
Además del aumento en la deducción estándar, los siguientes ajustes también pueden afectar tus impuestos.
Crédito tributario por hijos
Para las declaraciones de impuestos de 2023, el Crédito Tributario por Hijos vuelve a las reglas previas a la COVID, como lo hizo en 2022. Esto significa que el crédito fiscal ya no es completamente reembolsable (solo reembolsable hasta $1,600). La cantidad del crédito también vuelve a ser de $2,000 por dependiente que cumpla los requisitos. Para reclamar el crédito completo, tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) debe ser de $200,000 o menos (o $400,000 o menos si estás casado y presentas una declaración conjunta). Si tu MAGI supera estos límites, el crédito se reducirá en $50 por cada $1,000 por encima del umbral.
Crédito por Ingreso del Trabajo
Para el año fiscal 2023 (impuestos presentados en 2024), el Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC) oscilará entre $600 y $7,430, según tus ingresos, número de dependientes y estado civil para efectos de la declaración de impuestos. Si no tienes hijos que cumplan los requisitos pero deseas reclamar el EITC, debes tener al menos 25 años de edad pero no más de 65.
| Número de Hijos Elegibles | Monto Máximo del Crédito | Umbral de AGI para Declarantes Solteros o Cabeza de Familia | Umbral de AGI para Declarantes Casados que Presentan una Declaración Conjunta |
| 0 | $600 | Hasta $17,640 | Hasta $24,210 |
| 1 | $3,995 | Hasta $46,560 | Hasta $53,120 |
| 2 | $6,604 | Hasta $52,918 | Hasta $59,478 |
| 3+ | $7,430 | Hasta $56,838 | Hasta $63,398 |
Impuesto Anual sobre Regalos
El monto de exclusión del impuesto anual sobre regalos de 2023 es de $17,000 ($34,000 si está casado), lo que representa un aumento de $1,000 con respecto al monto de 2022. Cualquier cantidad regalada por encima de ese total podría estar sujeta a impuestos.
Crédito por Adopción
El crédito por adopción de 2023 aumenta en $1,060, llegando a $15,950. Este es un crédito fiscal no reembolsable para aquellos que adoptaron un hijo en 2023. Existen límites de ingresos, por lo que el crédito puede reducirse o eliminarse. Si tus ingresos son de $239,230 o menos, recibirás el crédito completo. Para ingresos entre $239,231 y $279,229, el crédito se ajustará a la baja. Aquellos con ingresos de $279,230 o más no son elegibles para reclamar el crédito por adopción.
Cuenta de Ahorro de Salud (HSA)
El límite anual de contribuciones a tu Cuenta de Ahorro de Salud (HSA) para los impuestos de 2023 es de $3,850 (un aumento de $200 con respecto a 2022). Si tienes cobertura familiar, la cantidad de la contribución es de $7,750. Si tienes 55 años o más, puedes contribuir un adicional de $1,000. Las HSAs ofrecen una ventaja fiscal triple: (1) las contribuciones pueden ser deducibles al 100%, (2) los intereses generados están diferidos fiscalmente a menos que se utilicen para gastos no médicos, y (3) los retiros también son 100% libres de impuestos cuando se utilizan para gastos médicos elegibles.
Contribuciones a IRA y 401(k)
El límite anual de aplazamiento para planes 401(k) se incrementa a $22,500 para las declaraciones de impuestos de 2023. Esto representa un aumento de $2,000 con respecto a 2022. Si tienes un plan 401(k) SIMPLE, el límite es de $15,500 (un aumento de $1,500 desde 2022).
Los contribuyentes mayores de 50 años pueden realizar una contribución adicional de $7,500 (para planes 401(k) tradicionales y de refugio seguro). Esto representa un aumento de $6,500 con respecto a las declaraciones de impuestos de 2022. Aquellos con planes 401(k) SIMPLE y mayores de 50 años pueden realizar una contribución adicional de $3,500 (un aumento de $500 con respecto a 2022).
Si tienes una IRA tradicional o Roth, el límite de contribución de 2023 es de $6,500 ($7,500 si tienes 50 años o más). En el caso de las IRAs Roth, la cantidad de tu contribución puede reducirse o eliminarse según tu IAGI y estado civil para efectos de la declaración. Las contribuciones a tu IRA tradicional pueden ser deducibles de impuestos, mientras que las contribuciones a la IRA Roth no son deducibles de impuestos.
Deducción por Intereses de Préstamos Estudiantiles
Ahora que los pagos de préstamos estudiantiles se han reanudado y los intereses vuelven a acumularse, es posible que puedas deducir hasta $2,500 en tu declaración de impuestos de 2023. Para calificar para esta deducción sobre la línea, tu IAGI debe ser menor de $90,000 (si eres soltero, viudo(a) calificando, o cabeza de familia) o $180,000 si presentas una declaración conjunta. No es necesario detallar para tomar esta deducción.
Documentos e Información Esenciales Necesarios para Presentar Impuestos en 2024
Ahora que estás al tanto de algunos de los próximos cambios fiscales, es hora de prepararte para presentar tus impuestos. Para asegurarte de que tu declaración de impuestos se presente con precisión y eficiencia, deberás reunir todos los documentos e información esenciales. Esto puede incluir:
- Formularios W-2 de tu empleador
- Formularios 1099 para ingresos adicionales, como trabajos freelance o por contrato
- Recibos de donaciones benéficas
- Documentación de cualquier deducción o crédito que planees reclamar
- Números de Seguro Social tuyos y de tus dependientes
Es importante mantener estos documentos organizados y de fácil acceso para estar listo una vez que comience la temporada de impuestos.
Guía Paso a Paso para Presentar Impuestos en 2024
Ahora que has reunido todos los documentos necesarios, asegúrate de seguir nuestra guía de presentación de impuestos paso a paso a continuación. Esto ayudará a que el proceso sea fluido y sin errores.
- Elige un método de preparación de impuestos, como utilizar software de preparación de impuestos o consultar a un profesional de impuestos. Si decides presentar una declaración de impuestos en papel, ten en cuenta que el procesamiento puede llevar hasta seis meses. Recomendamos encarecidamente la presentación electrónica siempre que se a posible.
- Ingresa toda la información relevante en el software de preparación de impuestos. Si trabajas con un profesional de impuestos, asegúrate de que tengan todo lo que necesitan para presentar una declaración precisa.
- Revisa tu declaración de impuestos en busca de precisión y completitud. Asegúrate de firmar y fechar tu declaración. Si presentas por correo, adjunta también todos los documentos fiscales, formularios y horarios relevantes.
- Envía tu declaración de impuestos antes de la fecha límite (15 de abril).
Si necesitas ayuda con tus impuestos, asegúrate de ponerte en contacto con la Red de Defensa de Impuestos. Ofrecemos servicios de preparación de impuestos asequibles para individuos y dueños de pequeñas empresas. También podemos ayudarte a encontrar la solución adecuada para tus problemas de deudas fiscales. Para una consulta gratuita y una cotización, llama al 833-979-2581 hoy mismo. 855-476-6920 hoy mismo.