¿Tengo Que Pagar Impuestos Por Los Beneficios del Seguro Social?

Para muchos jubilados, el Seguro Social es una parte vital de sus ingresos, pero comprender cómo se grava puede ser confuso. Si bien una nueva ley ha cambiado el panorama fiscal para algunas personas mayores, es importante distinguir entre la realidad y la ficción. A pesar de los titulares recientes que sugieren que las prestaciones del Seguro Social ahora están exentas de impuestos, El impuesto federal sobre la renta aún puede aplicarse.

Esto es lo que necesita saber, especialmente a la luz de la Una gran y hermosa ley de facturas (OBBBA) se convirtió en ley el 4 de julio de 2025.

¿Cuándo están sujetos a impuestos los beneficios del Seguro Social?

Si sus beneficios del Seguro Social están sujetos a impuestos depende de su ingresos combinados, que se calcula como:

Ingresos combinados = Ingreso bruto ajustado (AGI) + Intereses no tributables + 50% de beneficios del Seguro Social

En función de sus ingresos combinados y su estado civil, una parte de sus beneficios puede estar sujeta al impuesto federal sobre la renta. Para Soltero, jefe de familia, viudo(a) y aquellos que están casados y presentan declaraciones por separado, el límite máximo de ingresos combinados es $25,000 (impuesto 0%)El límite es $32,000 si está casado y presenta una declaración conjunta.

Sin embargo, si sus ingresos combinados exceden los límites para su estado civil, es posible que deba pagar impuestos sobre 50% a 85% de cualquier ingreso por encima de esos umbrales.

Cincuenta Por Ciento (50%) de los Beneficios del Seguro Social Son Imponibles Si:

• Presentación Soltero, cabeza de familia o viudo(a) calificado(a) con ingresos de $25,000 a $34,000
• Casado, presentando una declaración por separado y vivió separado de su cónyuge durante todo el año fiscal con Ingresos de $25,000 a $34,000
• Las parejas casadas declaran en conjunto ingresos entre $32,000 USD y $44,000.

Hasta Ochenta y Cinco Por Ciento (85%) de los Beneficios del Seguro Social Son Imponibles Si:

• Presentación Soltero, cabeza de familia o viudo(a) calificado(a) con ingresos superiores a $34,000
• Casado que presenta declaración conjunta con más de $44,000 ingresosmi
• Casado, presentando una declaración por separado y vivió separado de su cónyuge durante todo el año fiscal con más de $34,000 ingresos
• Las parejas casadas declaran por separado y vivieron juntos en cualquier punto del presente año fiscal.

Lo que cambió en 2025: El proyecto de ley "One Big Beautiful"

El 4 de julio de 2025, el presidente Trump firmó la Una gran y hermosa ley de facturas Aunque se promocionó ampliamente como una medida que eliminaría los impuestos sobre las prestaciones de la Seguridad Social, la verdad es un poco más matizada.

Lo que realmente hace el proyecto de ley

1. Introduce una Deducción por “Bono Senior”:
   • $6,000 para declarantes individuales
   • $12,000 para parejas casadas
2. Disponible para los años fiscales 2025-2028

Esta deducción reduce sus ingresos tributables, lo que puede reducir o eliminar los impuestos que debe sobre los beneficios del Seguro Social. Sin embargo, no deroga por completo los impuestos a la Seguridad Social..

¿Quién es elegible para la nueva deducción?

Para reclamar la deducción completa, debe cumplir todos los criterios siguientes:

Si sus ingresos superan el umbral de eliminación gradual, la deducción se reduce proporcionalmente y puede eliminarse por completo.

Ejemplo: cómo funciona

Notas importantes

• Este es un deducción temporal, disponible sólo para los años fiscales 2025-2028.
• Él no cambia La forma en que el IRS calcula los impuestos del Seguro Social. Simplemente ayuda a reducir sus ingresos imponibles.
• Si ya se encuentra por debajo del umbral de ingresos imponibles para los beneficios, es posible que esta deducción no cambie su resultado fiscal.

Preguntas frecuentes (FAQ)

P: ¿Los ingresos del Seguro Social ahora están libres de impuestos para todos?

R: No. Aunque algunos beneficiarios podrían no pagar impuestos debido a la nueva deducción, el Seguro Social es todavía sujeto al impuesto federal sobre la renta para muchos destinatarios, dependiendo de los ingresos.

P: ¿Debo hacer algo para reclamar la nueva deducción para personas mayores?

A: Sí. Debe presentar una declaración de impuestos para los años fiscales. 2025 a 2028 y reclamar la deducción estándar (o detallarla). El IRS proporcionará formularios y orientación cuando se acerque la temporada de declaración de impuestos de 2025.

P: Recibo beneficios del Seguro Social por Discapacidad (SSDI) y tengo menos de 65 años. ¿Califico?

R: No. La deducción solo está disponible para los contribuyentes. mayores de 65 años durante el año fiscal.

P: ¿Mi estado gravará los beneficios del Seguro Social?

R: Depende de tu estado. A partir de 2025, 38 estados no gravan los beneficios del Seguro Social, pero 12 estados Todavía lo hacen de alguna forma. Esta nueva deducción federal no se aplica a los impuestos estatales.

P: ¿Se extenderá la deducción después de 2028?

R: Posiblemente, pero no hay garantías. La legislación actual expira después de 2028 a menos que el Congreso tome medidas adicionales.

Conclusiones

Aunque el programa de Una gran y hermosa ley de facturas hace que sea más fácil para muchas personas mayores evitar el pago de impuestos sobre los beneficios del Seguro Social, No eliminar esos impuestos por completo. Para aquellos que califican, el Deducción de bonificación para personas mayores Puede hacer una diferencia significativa, pero los requisitos de elegibilidad y los umbrales de ingresos importan.

Para aprovechar al máximo este beneficio, consultar con un profesional de impuestos para revisar cómo la deducción puede afectar su situación fiscal personal.