Qué ingresos el IRS (en su mayoría) no grava

Cuando planifica sus finanzas, es fácil asumir que el IRS se quedará con una parte cada dólar que ganas. Pero ese no siempre es el caso. Algunos tipos de ingresos son completamente exento del impuesto federal, mientras que otros pueden ser sólo parcialmente gravableComprender la diferencia puede ayudarle a proteger sus ingresos, evitar sorpresas y planificar de forma más inteligente. En Tax Defense NetworkHemos visto de primera mano cómo conocer las normas sobre ingresos no tributables puede ahorrarles dolores de cabeza a los contribuyentes, y a veces miles de dólares. Aquí tienes una guía con algunos de los ejemplos más comunes.

Tipos comunes de ingresos no tributables

Es importante comprender que las normas del IRS cambian y que muchas de estas exclusiones o tratamientos especiales conllevan condiciones o límites. Siempre consulte a un profesional de impuestos o las directrices más recientes del IRS en lugar de basarse únicamente en resúmenes.

Donaciones y herencias

El dinero o la propiedad que recibe como regalo generalmente es no sujeto a impuestos Para ti. Lo mismo ocurre con la herencia.

• Regalos:Si alguien le da dinero en efectivo, propiedades u otros activos, eso generalmente es... no sujeto a impuestos A usted (el destinatario). La persona que realiza la donación puede tener obligaciones fiscales si el valor excede las exclusiones anuales o vitalicias.
• Herencia / LegadosNormalmente, el dinero o los bienes heredados no se consideran ingresos gravables por el gobierno federal. Sin embargo, cualquier ingreso generado posteriormente por esos activos heredados (por ejemplo, dividendos o ganancias de capital) generalmente sí lo es.
• Advertencias a nivel estatal:Algunos estados imponen un impuesto a la herencia; su estado de residencia es importante.

Préstamos sobre seguros de vida y pólizas

• Beneficio por muerte:Si recibe beneficios de una póliza de seguro de vida debido a la muerte del asegurado, en la mayoría de los casos, eso es no sujeto a impuestos.
• Préstamos de póliza:Si pide prestado contra el valor en efectivo de su póliza de seguro de vida, generalmente no está sujeto a impuestos (siempre que la póliza permanezca vigente y el préstamo no exceda ciertos umbrales).
• Intereses y rendiciones:Los intereses obtenidos por los ingresos del seguro de vida o las ganancias por la cancelación de una póliza pueden estar sujetos a impuestos.

Beneficios de salud y discapacidad

• Reembolsos médicos Los seguros de salud o de accidentes por lo general no están sujetos a impuestos.
• Beneficios de atención a largo plazo Puede estar exento de impuestos hasta ciertos límites..
• Compensación laboral Los pagos están exentos del impuesto sobre la renta federal.
• Beneficios por discapacidad Puede o no estar sujeto a impuestos, dependiendo de si las primas se pagaron con dólares antes o después de impuestos.
• Ingreso de Seguridad Suplementario (SSI):SSI es nunca imponible.

Intereses de los bonos municipales y ciertos beneficios gubernamentales

• Bonos municipales (muni):Los intereses devengados por los bonos municipales suelen estar exentos impuesto federal sobre la rentaEn muchos casos, también está exento de impuestos estatales y locales, especialmente si invierte en bonos emitidos por su estado de origen.
• Otros beneficios gubernamentales:Algunos beneficios para veteranos, ciertos pagos de ayuda por desastre u otra asistencia gubernamental pueden estar excluidos o exentos bajo reglas particulares.

Distribuciones calificadas de cuentas Roth

• Roth IRA / Roth 401(k)s:Los retiros que cumplen con los criterios de “distribución calificada” (por ejemplo, cumplir con el período de tenencia y tener 59½ años o más) son libre de impuestos —lo que significa que no paga impuestos adicionales sobre las ganancias.
• Contribuciones después de impuestos:Los montos que usted aportó con dólares después de impuestos no vuelven a estar sujetos a impuestos al momento del retiro (pero las ganancias están sujetas a reglas de calificación).

Ganancias por venta de vivienda (exclusión de ganancias de capital)

Si vendes tu residencia principal, es posible que pueda excluir hasta $250,000 en ganancias ($500,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta) de impuestos federales, siempre que haya vivido allí al menos 2 de los últimos 5 años.

Pensión alimenticia y manutención infantil (reglas posteriores a 2019)

• En virtud de acuerdos de divorcio o separación celebrados a partir del 1 de enero de 2019, La pensión alimenticia/manutención recibida no está sujeta a impuestos al destinatario.
• La manutención de los hijos nunca es un ingreso sujeto a impuestos.
• Sin embargo, el tratamiento que da el Estado a los pagos de pensión alimenticia puede diferir.

Ciertos beneficios para empleados y complementarios

El seguro médico proporcionado por el empleador, la asistencia educativa y los pequeños beneficios (llamados beneficios “de minimis”) a menudo son no imponible. Solo recuerda: no todos los beneficios complementarios califican, por lo que es inteligente verificarlo dos veces.

Reglas especiales de deducción/exclusión

• Pérdidas de capital:Si sus pérdidas de capital exceden las ganancias, puede deducir hasta $3,000 ($1,500 si está casado y presenta declaración por separado) contra ingresos ordinarios. El excedente puede trasladarse a ejercicios posteriores.
• Estados sin impuesto sobre la renta estatal y localVivir en estados sin impuesto a la renta personal puede reducir su carga fiscal estatal (aunque todavía puede deber impuestos federales).

Qué tener en cuenta y prácticas de defensa

1. Requisitos de informes
   Incluso si los ingresos no están sujetos a impuestos, a veces el IRS requiere que usted los informe o los incluya para determinar otros cálculos de impuestos (créditos, reducciones graduales, etc.).
2. Limitaciones, topes y eliminaciones graduales
   Muchas exclusiones no son ilimitadas; por ejemplo, los reembolsos de seguros, los intereses de los bonos municipales o los beneficios de LTC pueden tener límites legales.
3. Diferencias en los impuestos estatales
   Lo que no está sujeto a impuestos federales puede estarlo en su estado (o viceversa). Siempre consulte las normas fiscales federales y las de su estado.
4. Documentación
   Conserve recibos, tasaciones, contratos de seguros, declaraciones de pólizas, formularios de beneficiarios y documentos legales. En caso de una auditoría, una documentación sólida es su primera línea de defensa.
5. Reglas complejas y trampas
   Lo que parece no tributable puede volverse tributable en ciertos casos (por ejemplo, la cancelación de una póliza de seguro de vida, la conversión prematura de una cuenta Roth o la clasificación errónea de los beneficios a empleados). En estos casos, es útil tener una mentalidad de defensa fiscal.
6. Busque orientación profesional
   Debido a que las leyes tributarias evolucionan y muchas exclusiones conllevan condiciones matizadas, trabajar con un profesional de impuestos (o un especialista en defensa fiscal) garantiza que usted esté en el lado seguro.

Entendiendo qué es el ingreso no La tributación (o tributación diferente) le brinda claridad estratégica. Le ayuda a organizar sus finanzas, planificar sus contribuciones y tomar decisiones alineadas con sus objetivos a largo plazo, minimizando al mismo tiempo el riesgo.

Si no está seguro acerca de sus ingresos y cómo debe declararlos, no lo deje al azar. Llame hoy a los expertos de Tax Defense Network. Revisaremos su situación, le explicaremos sus opciones y le ayudaremos a proteger lo que le corresponde por derecho.