Conclusiones clave
Si su padre gana menos de $1,200 (2025) en ingresos brutos y usted aporta más de la mitad de su manutención total anualmente, es posible que pueda reclamarlo como dependiente, incluso si no reside con usted.
Los padres que todavía están casados y presentan una declaración conjunta no son elegibles como dependientes, a menos que solo presenten una declaración para reclamar un reembolso del impuesto a la renta retenido o del impuesto estimado pagado.
También puede calificar para créditos fiscales, como el Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes y el Crédito por Otros Dependientes.
Reglas del IRS para reclamar a un padre como dependiente
El IRS cuenta con directrices específicas para determinar si puede declarar a su padre o madre como dependiente en su declaración de impuestos. Para ser considerado familiar calificado, su padre o madre debe cumplir los siguientes criterios:
- No debe ser su hijo calificado.
- Debe ser su padre o madre por consanguinidad (biológico, por medio o completo), adopción o matrimonio. Esto incluye padrastros y suegros.
- Sus padres deben tener menos de $5,200 (año fiscal 2025) en ingresos brutos.
- Debes aportar más de la mitad del sustento total de tus padres durante el año.
Tu padre o madre también debe ser ciudadano estadounidense, extranjero residente en EE. UU. o residente de México o Canadá. Si bien debes aportar más de la mitad de su manutención, no es necesario que residan contigo para calificar. Además, a diferencia del requisito de hijo calificado, el requisito de familiar calificado no exige edad.
Sin embargo, si su padre todavía está casado y presenta una declaración conjunta, no es elegible para ser reclamado como dependiente.
Beneficios fiscales de declarar a un padre como dependiente
Reclamar a un padre como dependiente puede proporcionar varios beneficios fiscales, como créditos fiscales y deducciones para ciertos gastos.
Crédito para el cuidado de hijos y personas dependientes
¿Alguien cuida a tus padres mientras trabajas? Podrías tener derecho a solicitar el... Crédito por cuidado de hijos y dependientes. Para calificar, debe haber obtenido ingresos durante el año fiscal. También debe incluir la información de contacto (nombre y dirección) del cuidador, así como su Número de Seguro Social (SSN) o Número de Identificación del Empleador (EIN).
Dependiendo de sus ingresos, recibirá un crédito de entre 20% y 35% por los gastos calificados pagados. Para el año fiscal 2025, el monto máximo de gastos que puede reclamar es de $3,000 por un dependiente o de $6,000 por dos o más personas calificadas. El crédito máximo es de $1,050 por un dependiente y de $2,100 por dos o más personas calificadas.
Crédito para Otros Dependientes
Además del Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes, también puede calificar para solicitar el Crédito por Otros Dependientes al declarar a su padre o madre como dependiente. Este crédito fiscal no reembolsable tiene un valor máximo de $500. Comienza a reducirse gradualmente si sus ingresos superan $200,000 (soltero) o $400,000 si presentan una declaración conjunta. Puede verificar su elegibilidad para este crédito fiscal utilizando el sitio web gratuito. herramienta en IRS.gov.
Deducción de gastos médicos
Si cuida a un padre anciano o enfermo, es probable que tenga gastos médicos. Afortunadamente, puede deducir cualquier gasto médico y dental no reembolsado que supere el 7.5% de su ingreso bruto ajustado (AGI) si detalla sus gastos al presentar su declaración. Si opta por la deducción estándar, no podrá deducir estos gastos en su declaración de impuestos.
Consejo fiscal
Otro beneficio fiscal potencial por reclamar a un padre como dependiente es la posibilidad de presentar la declaración como jefe de familia, si cumple con todos los criterios.
Hable con un profesional de impuestos si es necesario
Es importante explorar todos los créditos y deducciones fiscales disponibles para maximizar sus ahorros fiscales mientras cuida a sus padres. Consultar con un asesor fiscal especializado en el cuidado de personas mayores puede brindarle una valiosa orientación y garantizar que aproveche al máximo estos beneficios.
Si tiene más preguntas o necesita ayuda con la planificación y preparación de impuestos, comuníquese con Tax Defense Network. Estamos aquí para ayudarle a comprender las normas del IRS y maximizar sus beneficios fiscales al declarar a un padre como dependiente. Llame. 855-476-6920 Para una consulta gratuita hoy.