Impuestos estatales de Hawaii
Datos fiscales rápidos
Impuesto sobre la renta:
1.4% – 11%
Impuesto estatal sobre las
ventas: N / A
Media del impuesto sobre los
bienes inmuebles: $1,324
Resumen
Hawaii es famoso por su relajado estilo de vida isleño, impresionantes playas, inmejorable clima, y actividades acuáticas disponibles todo el año (¡Cowabunga!). Aunque comprar una casa en una de las islas te puede costar un ojo de la cara, sus impuestos sobre los bienes inmuebles están entre los más bajos del país. Tampoco hay impuestos sobre las ventas. Sin embargo, el impuesto sobre la renta suele ser bastante elevado para quienes perciben altos salarios.
Impuestos sobre la renta en Hawaii
Hawaii tiene una tasa de impuestos sobre la renta progresiva que varía entre 1.4% y 11%. Los individuos con ingresos más altos pagan una de las tasas marginales de impuestos sobre la renta más altas del país. En 2023, el Senado de Hawaii propuso una iniciativa de ley que habría vuelto el límite superior de la tasa de impuesto sobre la renta un 16%, pero no fue aprobada.
A continuación te presentamos los tramos impositivos actuales según el estado civil e ingresos imponibles.
| Tasas de impuestos sobre la renta individuales de Hawaii - Soltero o casado declarando por separado |
|---|
| $0 – $2,399 | 1.4% |
| $2,400 – $4,799 | 3.2%, más $34 |
| $4,800 – $9,599 | 5.5%, más $110 |
| $9,600 – $14,399 | 6.4%, más $374 |
| $14,400 – $19,199 | 6.8%, más $682 |
| $19,200 – $23,999 | 7.2%, más $1,008 |
| $24,000 – $35,999 | 7.6%, más $1,354 |
| $36,000 – $47,999 | 7.9%, más $2,266 |
| $48,000 – $149,999 | 8.25%, más $3,214 |
| $150,000 – $174,999 | 9%, más $11,629 |
| $175,000 – $199,999 | 10%, más $13,879 |
| $200,000 o más | 11%, más $16,379 |
| Tasas de impuestos sobre la renta individuales de Hawaii - Casado declarando en conjunto o viudo/a calificado/a |
|---|
| $0 – $4,799 | 1.4% |
| $4,800 – $9,599 | 3.2%, más $67 |
| $9,600 – $19,199 | 5.5%, más $221 |
| $19,200 – $28,799 | 6.4%, más $749 |
| $28,800 – $38,399 | 6.8%, más $1,363 |
| $38,400 – $47,999 | 7.2%, más $2,016 |
| $48,000 – $71,999 | 7.6%, más $2,707 |
| $72,000 – $95,999 | 7.9%, más $4,531 |
| $96,000 – $299,999 | 8.25%, más $6,427 |
| $300,000 – $349,999 | 9%, más $23,257 |
| $350,000 – $399,999 | 10%, más $27,757 |
| $400,000 o más | 11%, más $32,757 |
| Tasas del impuesto sobre la renta individual de Hawái: cabeza de familia |
|---|
| $0 – $3,599 | 1.4% |
| $3,600 – $7,199 | 3.2%, más $50 |
| $7,200 – $14,399 | 5.5%, más $166 |
| $14,400 – $21,599 | 6.4%, más $562 |
| $21,600 – $28,799 | 6.8%, más $1,022 |
| $28,800 – $35,999 | 7.2%, más $1,512 |
| $36,000 – $53,999 | 7.6%, más $2,030 |
| $54,000 – $71,199 | 7.9%, más $3,398 |
| $72,000 – $224,999 | 8.25%, más $4,820 |
| $225,000 – $262,499 | 9%, más $17,443 |
| $262,500 – $299,999 | 10%, más $20,818 |
| $300,000 o más | 11%, más $24,568 |
¿Quién está obligado a declarar?
Cualquier individuo que perciba cantidades mayores a las indicadas en la tabla a continuación está sujeto a pagar impuestos en Hawaii. Si estás certificado como ciego, sordo, o totalmente discapacitado, los tramos son más amplios. El umbral para extranjeros no residentes es de $1,144 (menores de 65 años) y $2,288 (65 años en adelante).
| Estado Civil | Menor a 65 años | 65 años o mayor |
|---|---|---|
| Soltero | $3,344 | $4,488 |
| Casado que Presenta una Declaración por Separado | $3,344 | $4,488 |
| Cabeza de familia | $4,356 | $5,500 |
| Viudo(a) calificado(a) | $5,544 | $6,688 |
| Casado declarando en conjunto (ambos menores a 65 años) | $6,688 | |
| Casado declarando en conjunto (uno mayor a 65 años) | $7,832 | |
| Casado declarando en conjunto (ambos mayores a 65 años) | $8,976 |
Los residentes de tiempo parcial deben pagar impuestos por todos los ingresos percibidos durante su residencia en el estado, sin importar la fuente, así como también por ingresos provenientes de Hawaii en los periodos de no residencia. Los no residentes están obligados a pagar impuestos por ingresos provenientes de fuentes en Hawaii únicamente.
Los residentes obligados a declarar deberán usar el Formulario N-11. Los residentes de tiempo parcial y no residentes deberán usar el Formulario N-15.
Impuesto estatal sobre las ventas en Hawaii
Hawaii no tiene una tasa de impuesto estatal sobre las ventas; Hawaii does not have a sales tax rate; en lugar de ello, ejercen un Impuesto General Especial (General Excise Tax, o GET) sobre los negocios. Este impuesto puede ser trasladado al consumidor, aunque no es obligatorio. Si un negocio elige trasladar su GET a sus clientes, las tarifas máximas permitidas (incluyendo los recargos del condado), son las siguientes:
- Honolulu (Ciudad/condado) – 4.712%
- Hawaii (condado) – 4.712%
- Kauai (condado) – 4.712%
- Maui (condado) – 4.1666%
Impuesto sobre los bienes inmuebles en Hawaii
Hawaii tiene uno de los impuestos sobre bienes inmuebles más bajos del país. También ofrece generosas exenciones (desde $80,000 hasta $160,000) para residentes de tiempo completo cuyos hogares se ocupan todo el año. Los impuestos sobre bienes inmuebles se evalúan y recaudan a nivel condado. La media en Hawaii es de $1,324. El condado de Honolulu tiene la media más alta con $1,549. La media más baja le corresponde al condado de Hawaii County, con $682.
| Más alta | $1549 |
|---|---|
| Mediana | $1324 |
| Más bajo | $682 |
Costo anual por residente
Días libres de impuestos en Hawaii
Por el momento no se tiene programada ninguna vacación fiscal en Hawaii.
Recursos para aprender más sobre los impuestos en Hawaii
Si necesitas apoyo preparando tus impuestos estatales en Hawaii, puedes hablar con uno de los profesionales de impuestos en Tax Defense Network llamando al 855-476-6920.
También puedes visitar el Departamento de Hacienda del Estado de Hawaii donde encontrarás recursos adicionales.
