Impuestos estatales de Arizona
Datos fiscales rápidos
Impuesto sobre la renta:
2.55% – 2.98%
Impuesto estatal sobre las
ventas: 5.6%
Media del impuesto sobre los
bienes inmuebles: $1,356
Resumen
Arizona es considerado uno de los 10 estados con las políticas fiscales más amigables para familias de clase media. Tiene una de las tasas más bajas para impuestos sobre la renta (y que pronto pasará a ser una tasa fija de solo 2.5%) y para impuestos sobre bienes inmuebles (#6th más bajo). El impuesto sobre las ventas de Arizona, también llamado impuesto por privilegio de transacción (transaction privilege tax, o TPT) es uno de los más altos en el país.
Impuestos sobre la renta en Arizona
Arizona anteriormente contaba con cuatro umbrales para impuestos sobre la renta con tasas desde 2.59% hasta 4.5%. Sin embargo, debido a cambios recientes en la ley, para el año fiscal 2022 solo habrá dos umbrales distintos (2.55% y 2.98%). Para los años fiscales a partir del 2023, el estado aplicará una tasa fija de 2.5% para impuestos sobre la renta.
| Tasas impositivas en Arizona para los impuestos sobre la renta individuales por estado civil |
|---|
| Solteros y matrimonios declarando por separado | 2.55% - Por ingresos hasta $28,653 2.98% - Para ingresos sobre $28,653, más una tarifa fija de $731 |
| Matrimonios declarando en conjunto y cabezas de familia | 2.55% - Por ingresos hasta $57,305 2.98% - Para ingresos sobre $57,305, más una tarifa fija de $1,461 |
Las personas no residentes y residentes estacionales (de medio tiempo) también deberán usar estos umbrales para determinar sus obligaciones fiscales. Quienes perciban menos de $50,000 en ingresos imponibles tienen la opción de usar las tablas de arriba o las tablas opcionales disponibles en el sitio web del Ministerio de Hacienda de Arizona.
¿Quién está obligado a declarar?
Los residentes y no residentes deben presentar una declaración individual de impuestos sobre la renta si perciben ingresos de fuentes provenientes de Arizona, como salarios, rentas, ingresos comerciales, venta de bienes raíces, o cualquier otra fuente dentro de Arizona.
El umbral de impuestos corresponde al estado civil y a los ingresos brutos federales (excluyendo los ingresos no imponibles dentro de Arizona):
- Solteros y con ingresos brutos mayores a $12,950;
- Matrimonios declarando en conjunto y con ingresos brutos mayores a $25,900;
- Matrimonios declarando por separado y con ingresos brutos mayores a $12,950; y
- Cabezas de familia y con ingresos brutos mayores a $19,400.
Las personas no residentes también están sujetos a los mismos umbrales de ingresos, pero deben llenar el Formulario 140NR, Declaración de impuestos sobre la renta para personas físicas no residentes. Para determinar si se cumple con el umbral de ingresos, se recomienda a los no residentes consultar la guía proporcionada por el Ministerio de Hacienda de Arizona aquí.
Impuesto estatal sobre las ventas en Arizona
Arizona tiene una tasa de impuestos sobre las ventas estatal (conocida como impuesto por privilegio de transacción) de 5.6%. Cada gobierno local también es libre de aplicar un cobro adicional de impuestos sobre las ventas de hasta 5.6%, para un total de 11.2%. La tasa de impuestos sobre las ventas promedio a nivel local es de 2.8% y la tasa combinada (contando estado y ciudad) es de 8.4%. Tucson, por ejemplo, tiene una tasa de impuestos sobre las ventas de 8.7% compuesta por la tasa estatal de 5.6%. Pima County tiene una tasa de .5%, pero la tasa de la ciudad es de 2.6%. Consulta la lista de tasas de impuestos sobre las ventas por ciudad aquí.
Impuesto sobre los bienes inmuebles en Arizona
Los impuestos sobre los bienes inmuebles en Arizona se aplican a nivel condado y la tasa impositiva varía según el condado. Por ejemplo, la media del impuesto sobre bienes inmuebles de Greenlee County es de solo $303 anuales, mientras que residentes de Maricopa County promedian $1,418. La media del impuesto sobre bienes inmuebles de Arizona es de $1,356 por año (2022). En general, Arizona ocupa el lugar 31 de 50 estados en los Estados Unidos en cantidad de impuestos sobre bienes inmuebles cobrados en promedio.
| Más alta | $1614 |
|---|---|
| Mediana | $1356 |
| Más bajo | $303 |
Costo anual por residente
Días libres de impuestos en Arizona
Por el momento, Arizona no ofrece ningún tipo de vacación fiscal.
Recursos para aprender más sobre los impuestos en Arizona
Si necesitas ayuda preparando tus impuestos estatales en Arizona, puedes hablar con uno de los profesionales fiscales en Tax Defense Network llamando al 855-476-6920.
También puedes visitar el Ministerio de Hacienda de Arizona para consultar recursos adicionales.
- Formularios para impuestos sobre la renta individuales
- Arizona Consulta para el estado de un reembolso portal
- Servicio al cliente del Ministerio de Hacienda: 602-255-3381 o 800-352-4090
- Preguntas sobre impuestos sobre bienes inmuebles: 602-716-6843
- Impuestos de Arizona website – para realizar o cancelar un pago de impuestos
