Impuestos estatales de Arizona

Impuestos sobre la renta en Arizona

Para el año fiscal 2023 y años posteriores, el estado utilizará una tasa fija de 2,5% para los impuestos sobre la renta. Los no residentes y los residentes estacionales (a tiempo parcial) también deben utilizar la tasa impositiva fija.

¿Quién está obligado a declarar?

Los residentes y no residentes deben presentar una declaración individual de impuestos sobre la renta si perciben ingresos de fuentes provenientes de Arizona, como salarios, rentas, ingresos comerciales, venta de bienes raíces, o cualquier otra fuente dentro de Arizona.

El umbral de impuestos corresponde al estado civil y a los ingresos brutos federales (excluyendo los ingresos no imponibles dentro de Arizona):

• Los ingresos brutos individuales son más de $14,600;
• Casado que presenta declaración conjunta y sus ingresos brutos son más de $29,200;
• Casado que presenta su declaración por separado y sus ingresos brutos son superiores a $14,600; y
• Jefe de familia y el ingreso bruto es más de $21,900.

Las personas no residentes también están sujetos a los mismos umbrales de ingresos, pero deben llenar el Formulario 140NR, Declaración de impuestos sobre la renta para personas físicas no residentes. Para determinar si se cumple con el umbral de ingresos, se recomienda a los no residentes consultar la guía proporcionada por el Ministerio de Hacienda de Arizona aquí.  

Impuesto estatal sobre las ventas en Arizona

Arizona tiene una tasa de impuestos sobre las ventas estatal (conocida como impuesto por privilegio de transacción) de 5.6%. Cada gobierno local también es libre de aplicar un cobro adicional de impuestos sobre las ventas de hasta 5.6%, para un total de 11.2%. La tasa de impuestos sobre las ventas promedio a nivel local es de 2.8% y la tasa combinada (contando estado y ciudad) es de 8.4%. Tucson, por ejemplo, tiene una tasa de impuestos sobre las ventas de 8.7% compuesta por la tasa estatal de 5.6%. Pima County tiene una tasa de .5%, pero la tasa de la ciudad es de 2.6%. Consulta la lista de tasas de impuestos sobre las ventas por ciudad aquí.

Impuesto sobre los bienes inmuebles en Arizona

En Arizona, los impuestos prediales se calculan a nivel de condado y la tasa impositiva varía según el condado. Por ejemplo, el impuesto predial promedio del condado de Greenlee es de tan solo $351 al año, mientras que el promedio para los residentes del condado de Coconino es de $1,922. Impuesto sobre la propiedad promedio de Arizona Actualmente es de $1,786 al año. En general, Arizona ocupa el puesto 31 de 50 en EE. UU. en cuanto al monto promedio de impuestos a la propiedad recaudados.

Impuesto sobre la propiedad de Arizona

Más alta	$1922
Mediana	$1786
Más bajo	$351

Costo anual por residente

Días libres de impuestos en Arizona

Por el momento, Arizona no ofrece ningún tipo de vacación fiscal.

Arizona Alivio Tributario

If you’re struggling to pay your Arizona state taxes, you’re not alone. Whether your tax debt stems from unexpected financial hardship, unfiled returns, or a business tax issue, ignoring the problem can lead to additional penalties, interest, and collection actions. The sooner you address your tax debt, the more options you may have available.

Fortunately, there are several ways to resolve Arizona tax debt depending on your financial situation. From payment plans to tax settlement and other resolution options, taking action early can help you regain control of your finances and avoid more serious collection efforts.

Understanding how Arizona collects unpaid taxes and the relief options available to you is the first step toward resolving your tax issues.

Common Arizona State Tax Problems

How Arizona Collects Tax Debt

If you don’t pay your Arizona income tax bill by the due date, the Department of Revenue will typically send a series of notices explaining the amount you owe and request payment. These notices also provide information about your payment options and explain the potential consequences of failing to resolve your balance.

If your balance remains unpaid and the notices go unanswered, your account may be referred to the Arizona’s Department of Revenue’s Collections Department. At that point, the state may pursue enforced collection actions to recover the debt, including filing tax liens, garnishing wages, levying bank accounts, seizing certain assets, or intercepting state tax refunds.

Because penalties and interest continue to accrue until the balance is paid, addressing your tax debt as early as possible can help you avoid additional costs and more serious collection actions.

Taxpayer receives Balance Due Notice

Additional notices are sent requesting payment

If not paid, case referred to Collection Services Division

Arizona Opciones para Alivio de Impuestos Estatales

Arizona offers several state tax relief options, including:

• Income Tax Payment Plans – Payment plans are subject to review and may require submission of a financial statement. Depending on the amount owed and the length of the payment plan, a tax lien may be filed.
• Reducción de sanciones – The state may abate penalties for reasonable cause. An abatement request can be made by filing Arizona Form 290.
• Oferta en Compromiso – Taxpayers who have limited or no income may be able to settle their tax debt for less through an Oferta en Compromiso.

If you’re experiencing financial hardship and can’t pay your Arizona tax bill, contact the Arizona Department of Revenue as soon as possible to discuss payment options and potential alternatives to collection actions.

When to Seek Tax Relief Help

If you’re experiencing any of the following, it may be time to explore your tax relief options:

The sooner you address your tax debt, the more options you may have available to resolve your balance and minimize additional collection actions.

Arizona Tax Relief FAQs

How do I set up an Arizona payment plan?

If you’re unable to pay your Arizona tax bill in full, you may be eligible to set up a monthly payment plan through AZTaxes.gov. Simply log in, navigate to the Individual menu, and select Request a Payment Plan to begin the process. Before enrolling, be sure to review the program’s terms and conditions to understand your payment obligations.

What happens if I ignore Arizona tax notices?

Ignoring notices from the Arizona Department of Revenue can result in additional penalties and interest, and your account may eventually be referred to Collections. Once that happens, the state may pursue collection actions such as wage garnishments, bank levies, tax liens, or other methods allowed by law. Responding to notices as early as possible can help you avoid more serious enforcement actions.

Can Arizona garnish my wages for unpaid taxes?

Yes. If you have unpaid Arizona tax debt and do not make arrangements to resolve it, the Arizona Department of Revenue may garnish your wages to collect the balance you owe. Wage garnishment allows a portion of your paycheck to be withheld until the tax debt is paid or another resolution is reached.

Can Arizona levy my bank account?

Yes. In certain situations, the Arizona Department of Revenue may levy your bank account to collect unpaid state taxes. A bank levy allows the state to seize funds from your account to satisfy your outstanding tax debt. Acting quickly after receiving collection notices may help you avoid this type of enforcement action.

How long does Arizona have to collect unpaid taxes?

In most cases, the Arizona Department of Revenue has 10 years to collect unpaid state taxes after the tax liability becomes final. However, certain circumstances—such as a written agreement to extend the collection period, a collection lawsuit, or a legal stay of collection activity—may extend this timeframe. If you have questions about an older Arizona tax debt, it’s best to review your specific situation with the Arizona Department of Revenue or a qualified tax professional.

Recursos para aprender más sobre los impuestos en Arizona

Si necesitas ayuda preparando tus impuestos estatales en Arizona, puedes hablar con uno de los profesionales fiscales en Tax Defense Network llamando al 855-476-6920.

También puedes visitar el Ministerio de Hacienda de Arizona para consultar recursos adicionales.

• Formularios para impuestos sobre la renta individuales
• Arizona Consulta para el estado de un reembolso portal
• Servicio al cliente del Ministerio de Hacienda: 602-255-3381 o 800-352-4090
• Preguntas sobre impuestos sobre bienes inmuebles: 602-716-6843
• Impuestos de Arizona website – para realizar o cancelar un pago de impuestos