Impuestos estatales de California

Impuestos sobre la renta en California

California tiene un impuesto sobre la renta estatal que aumenta gradualmente conforme tus ingresos sean mayores. Entre más dinero ganes, más alta será la tasa. Los residentes con ingresos anuales mayores a $1 million están sujetos a un recargo adicional del 1% conocido como Impuesto sobre servicios de salud mental. Esto pone a la tasa más alta de impuestos de California en 13.3%.

A continuación te presentamos los tramos impositivos por estado civil e ingresos imponibles (conforme al Formulario 540, línea 19).

Tasas de impuesto sobre la renta individual de California para 2024: Solteros o casados que presentan declaración por separado

$0 – $10,756	1%
$10,756 – $25,499	2% sobre ingresos superiores a $10,756 más $107.56
$25,499 – $40,245	4% sobre ingresos superiores a $25,499 más $402.42
$40,245 – $55,866	6% sobre ingresos superiores a $40,245 más $992.26
$55,866 – $70,606	8% sobre ingresos superiores a $55,866 más $1,929.52
$70,606 – $360,659	9.3% sobre ingresos superiores a $70,606 más $3,108.72
$360,659 – $432,787	10.3% sobre ingresos superiores a $360,659 más $30,083.65
$432,787 – $721,314	11.3% sobre ingresos superiores a $432,787 más $37,512.83
$721,314 y más	12.3% sobre ingresos superiores a $721,314 más $70,116.38

Tasas de impuesto sobre la renta individual de California para 2024: casado que presenta una declaración conjunta o viudo

$0 – $21,512	1%
$21,512 – $50,998	2% sobre ingresos superiores a $21,512 más $215.12
$50,998 – $80,490	4% sobre ingresos superiores a $50,998 más $804.84
$80,490 – $111,732	6% sobre ingresos superiores a $80,490 más $1,984.52
$111,732 – $141,212	8% sobre ingresos superiores a $111,732 más $3,859.04
$141,212 – $721,318	9.3% sobre ingresos superiores a $141,212 más $6,217.44
$721,318 – $865,574	10.3% sobre ingresos superiores a $721,318 más $60,167.30
$865,574 – $1,442,628	11.3% sobre ingresos superiores a $865,574 más $75,025.67
$1,442,628 y más	12.3% sobre ingresos superiores a $1,442,628 más $140,232.77

Tasas de impuesto sobre la renta individual de California para 2024: cabeza de familia

$0 – $21,527	1%
$21,527 – $51,000	2% sobre ingresos superiores a $21,527 más $215.27
$51,000 – $65,744	4% sobre ingresos superiores a $51.000 más $804,73
$65,744 – $81,364	6% sobre ingresos superiores a $65,744 más $1,394.49
$81,364 – $96,107	8% sobre ingresos superiores a $81,364 más $2,331.69
$96,107 – $490,493	9.3% sobre ingresos superiores a $96,107 más $3,511.13
$490,493 – $588,593	10.3% sobre ingresos superiores a $490,493 más $40,189.03
$588,593 – $980,987	11.3% sobre ingresos superiores a $588,593 más $50,293.33
$980,987 y más	12.3% sobre ingresos superiores a $980,987 más $94,633.85

Existen tres diferentes formularios para impuestos sobre la renta: el Formulario 540, Formulario 540 2EZ, y Formulario 540 NR. Averiguar cuál de estos debes usar depende de tu residencia y estado civil, así como también de tus ingresos imponibles.

¿Quién está obligado a declarar?

Los residentes (de tiempo completo y medio tiempo) y los no residentes con actividades empresariales en California están obligados a presentar una declaración de impuestos si cumplen con los umbrales de ingresos para el año fiscal correspondiente. Los residentes (de tiempo completo y medio tiempo) también deberán pagar impuestos sobre todos sus ingresos obtenidos (con procedencia dentro y fuera del estado) durante el tiempo que vivan en California.

Si eres un residente que también paga impuestos en otro estado, eres elegible para reclamar el Crédito por impuestos en otro estado. Bajo circunstancias específicas, también podrías ser considerado como no residente en virtud de refugio seguro si pasaste tiempo en otro estado por motivos laborales.

Impuesto estatal sobre las ventas en California

California tiene una tasa impositiva estatal de 7.25%, la cual incluye una tasa base del 6%, más la tasa local obligatoria de 1.25%. Además, algunas ciudades y condados aplican impuestos sobre las ventas locales de hasta 3,51 TP3T, lo que hace que el impuesto total sea tan alto como 10,751 TP3T en algunas áreas. California tiene una de las tasas de impuesto sobre las ventas promedio combinadas más altas del país, 8,711 TP3T.

Impuesto sobre los bienes inmuebles en California

Los impuestos sobre los bienes inmuebles en California se han mantenido relativamente bajos gracias a la Proposición 13, una ley aprobada en 1978. Bajo esta ley, los impuestos sobre bienes inmuebles en general están limitados al 1% del valor estimado de cada propiedad. Sin embargo, esto no incluye los impuestos aplicados para casos especiales a nivel local. Además, el valor estimado no puede aumentar más de 2% por año. También puedes solicitar una exención fiscal (con valor de $7,000) en tu hogar principal, lo cual te ahorra $70 por año.

Los impuestos sobre la propiedad varían según el condado y los establece el tasador local de impuestos sobre la propiedad. La mediana impuesto sobre la propiedad en Californiaa es $5,953. Condado de Marin tiene el impuesto a la propiedad promedio más alto con $10,481, mientras que el condado de Modoc es el más bajo con $1,425.

Impuesto sobre la propiedad de California

Más alta	$10481
Mediana	$5953
Más bajo	$1425

Costo anual por residente

Días libres de impuestos en California

Por el momento, California no ofrece ningún tipo de vacación fiscal.

Recursos para aprender más sobre los impuestos en California

Si necesitas ayuda preparando tus impuestos estatales en California, puedes hablar con uno de los profesionales fiscales en Tax Defense Network llamando al 855-476-6920.

También puedes visitar el Centro de Servicios Fiscales de California para consultar recursos adicionales.

• Formularios y publicaciones fiscales del impuesto sobre la renta en California
• Opciones de pago
• Información fiscal/Reembolsos/Formularios: 1-800-338-0505
• Fechas importantes de impuestos