Impuestos estatales de California

Impuestos sobre la renta en California

California tiene un impuesto sobre la renta estatal que aumenta gradualmente conforme tus ingresos sean mayores. Entre más dinero ganes, más alta será la tasa. Los residentes con ingresos anuales mayores a $1 million están sujetos a un recargo adicional del 1% conocido como Impuesto sobre servicios de salud mental. Esto pone a la tasa más alta de impuestos de California en 13.3%.

A continuación te presentamos los tramos impositivos por estado civil e ingresos imponibles (conforme al Formulario 540, línea 19).

Tasas del impuesto sobre la renta individual de California para 2023: soltero o casado que presenta la declaración por separado

$0 – $10,412	1%
$10,412 – $24,684	2% sobre ingresos superiores a $10.412 más $104,12
$24,684 – $38,959	4% sobre ingresos superiores a $24.684 más $389,56
$38,959 – $54,081	6% sobre ingresos superiores a $38,959 más $950.56
$54,081 – $68,350	8% sobre ingresos superiores a $54.081 más $1.867,88
$68,350 – $349,137	9,3% sobre ingresos superiores a $68.350 más $3.009,40
$349,137 – $418,961	10,3% sobre ingresos superiores a $349.137 más $29.122,59
$418,961 – $698,271	11,3% sobre ingresos superiores a $418.961 más $36.314,46
$698,271 y más	12,3% sobre ingresos superiores a $698.271 más $67.876,49

Tasas del impuesto sobre la renta individual de California para 2023: casado que presenta una declaración conjunta o viudo(a)

$0 – $20,824	1%
$20,824 – $49,368	2% sobre ingresos superiores a $20.824 más $208,24
$49,368 – $77,918	4% sobre ingresos superiores a $49.368 más $779,12
$77,918 – $108,162	6% sobre ingresos superiores a $77.918 más $1.921,12
$108,162 – $136,700	8% sobre ingresos superiores a $108.162 más $3.735,76
$136,700 – $698,274	9,3% sobre ingresos superiores a $136.700 más $6.018,80
$698,274 – $837,922	10,3% sobre ingresos superiores a $698.274 más $58.245,18
$837,922 – $1,396,542	11,3% sobre ingresos superiores a $837.922 más $72.628,92
$1,396,542 y más	12,3% sobre ingresos superiores a $1.396.542 más $135.725,98

Tasas del impuesto sobre la renta individual de California para 2023: cabeza de familia

$0 – $20,839	1%
$20,839 – $49,371	2% sobre ingresos superiores a $20.839 más $208,39
$49,371 – $63,644	4% sobre ingresos superiores a $49,371 más $779.03
$63,644 – $78,765	6% sobre ingresos superiores a $63.644 más $1.349,95
$78,765 – $93,037	8% sobre ingresos superiores a $78.765 más $2.257,21
$93,037 – $474,824	9,3% sobre ingresos superiores a $93.037 más $3.398,97
$474,824 – $569,790	10,3% sobre ingresos superiores a $474.824 más $38.905,16
$569,790 – $949,649	11,3% sobre ingresos superiores a $569.790 más $8.686,66
$949,649 y más	12,3% sobre ingresos superiores a $949.649 más $91.610,73

Existen tres diferentes formularios para impuestos sobre la renta: el Formulario 540, Formulario 540 2EZ, y Formulario 540 NR. Averiguar cuál de estos debes usar depende de tu residencia y estado civil, así como también de tus ingresos imponibles.

¿Quién está obligado a declarar?

Los residentes (de tiempo completo y medio tiempo) y los no residentes con actividades empresariales en California están obligados a presentar una declaración de impuestos si cumplen con los umbrales de ingresos para el año fiscal correspondiente. Los residentes (de tiempo completo y medio tiempo) también deberán pagar impuestos sobre todos sus ingresos obtenidos (con procedencia dentro y fuera del estado) durante el tiempo que vivan en California.

Si eres un residente que también paga impuestos en otro estado, eres elegible para reclamar el Crédito por impuestos en otro estado. Bajo circunstancias específicas, también podrías ser considerado como no residente en virtud de refugio seguro si pasaste tiempo en otro estado por motivos laborales.

Impuesto estatal sobre las ventas en California

California tiene una tasa impositiva estatal de 7.25%, la cual incluye una tasa base del 6%, más la tasa local obligatoria de 1.25%. Además, algunas ciudades y condados aplican impuestos sobre las ventas locales de hasta 3.5%, volviendo el total tan alto como 10.75% en algunas áreas. California tiene una de las tasas promedio de impuesto sobre las ventas más altas del país combinando ciudad y estado, con 8.82%.

Impuesto sobre los bienes inmuebles en California

Los impuestos sobre los bienes inmuebles en California se han mantenido relativamente bajos gracias a la Proposición 13, una ley aprobada en 1978. Bajo esta ley, los impuestos sobre bienes inmuebles en general están limitados al 1% del valor estimado de cada propiedad. Sin embargo, esto no incluye los impuestos aplicados para casos especiales a nivel local. Además, el valor estimado no puede aumentar más de 2% por año. También puedes solicitar una exención fiscal (con valor de $7,000) en tu hogar principal, lo cual te ahorra $70 por año.

Los impuestos sobre los bienes inmuebles varían según el condado y estos los determinan los consejeros fiscales locales. La tasa media de impuestos sobre bienes inmuebles en California es de $2,839. Marin County tiene la tasa promedio más alta, con $5,500, mientras que Modoc County tiene la más baja, con $953.

Impuesto sobre la propiedad de California

Más alta	$5500
Mediana	$2839
Más bajo	$953

Costo anual por residente

Días libres de impuestos en California

Por el momento, California no ofrece ningún tipo de vacación fiscal.

Recursos para aprender más sobre los impuestos en California

Si necesitas ayuda preparando tus impuestos estatales en California, puedes hablar con uno de los profesionales fiscales en Tax Defense Network llamando al 855-476-6920.

También puedes visitar el Centro de Servicios Fiscales de California para consultar recursos adicionales.

• Formularios y publicaciones fiscales del impuesto sobre la renta en California
• Opciones de pago
• Información fiscal/Reembolsos/Formularios: 1-800-338-0505
• Fechas importantes de impuestos