Impuestos estatales de California
Datos fiscales rápidos
Impuesto sobre la renta:
1% – 13.3%
Impuesto estatal sobre las
ventas: 7.25%
Media del impuesto sobre los
bienes inmuebles: $5,953
Resumen
California es conocido por su increíble clima, diversidad cultural, y excelentes escuelas. Aunque muchos lo consideran uno de los mejores estados en términos de calidad de vida, está calificado como uno de los peores en cuanto a costo de vida. Además, California tiene una de las tasas de impuestos sobre la renta para personas físicas más altas, con un enorme 13.3%. Aún con los impuestos sobre bienes inmuebles fijos a una tasa baja, el precio de los bienes raíces hace que el pago promedio sea uno de los más caros del país.
Impuestos sobre la renta en California
California tiene un impuesto sobre la renta estatal que aumenta gradualmente conforme tus ingresos sean mayores. Entre más dinero ganes, más alta será la tasa. Los residentes con ingresos anuales mayores a $1 million están sujetos a un recargo adicional del 1% conocido como Impuesto sobre servicios de salud mental. Esto pone a la tasa más alta de impuestos de California en 13.3%.
A continuación te presentamos los tramos impositivos por estado civil e ingresos imponibles (conforme al Formulario 540, línea 19).
| 2025 California Individual Income Tax Rates – Single or Married Filing Separately |
|---|
| $0 – $11,079 | 1% |
| $11,079 – $26,264 | 2% sobre ingresos superiores a $11.079 más $110,79 |
| $26,264 – $41,452 | 4% sobre ingresos superiores a $26,264 más $414.49 |
| $41,452 – $57,542 | 6% sobre ingresos superiores a $41,452 más $1,022.01 |
| $57,542 – $72,724 | 8% sobre ingresos superiores a $57,542 más $1,987.41 |
| $72,724 – $371,479 | 9.3% sobre ingresos superiores a $72,724 más $3,201.97 |
| $371,479 – $445,771 | 10,3% sobre ingresos superiores a $371.479 más $30.986,19 |
| $445,771 – $742,953 | 11.3% sobre ingresos superiores a $445,771 más $38,638.27 |
| $742,953 y más | 12,3% sobre ingresos superiores a $742.953 más $72.218,84 |
| 2025 California Individual Income Tax Rates – Married Filing Jointly or Widow(er) |
|---|
| $0 – $22,158 | 1% |
| $22,158 – $52,528 | 2% sobre ingresos superiores a $22,158 más $221.58 |
| $52,528 – $82,904 | 4% sobre ingresos superiores a $52,528 más $828.98 |
| $82,904 – $115,084 | 6% sobre ingresos superiores a $82,904 más $2,044.02 |
| $115,084 – $145,448 | 8% sobre ingresos superiores a $1115,084 más $3,974.82 |
| $145,448 – $742,958 | 9.3% sobre ingresos superiores a $145,448 más $6,403.94 |
| $742,958 – $891,542 | 10.3% sobre ingresos superiores a $742,958 más $61,972.37 |
| $891.542 – $1.485.906 | 11.3% sobre ingresos superiores a $891,542 más $77,276.52 |
| $1,485,906 y más | 12.3% sobre ingresos superiores a $1,485,906 más $144,439.65 |
| 2025 California Individual Income Tax Rates – Head of Household |
|---|
| $0 – $22,173 | 1% |
| $22,173 – $52,530 | 2% sobre ingresos superiores a $22,173 más $221.73 |
| $52,530 – $67,716 | 4% sobre ingresos superiores a $52,530 más $828.87 |
| $67,716 – $83,805 | 6% sobre ingresos superiores a $67,716 más $1,436.31 |
| $83,805 – $98,990 | 8% sobre ingresos superiores a $83,805 más $2,401.65 |
| $98,990 – $505,208 | 9.3% sobre ingresos superiores a $98,990 más $3,616.45 |
| $505,208 – $606,251 | 10.3% sobre ingresos superiores a $505,208 más $41,394.72 |
| $606.251 – $1.010.417 | 11.3% sobre ingresos superiores a $606,251 más $51,802.15 |
| $1,010,417 y más | 12.3% sobre ingresos superiores a $1,010,417 más $97,472.91 |
Existen tres diferentes formularios para impuestos sobre la renta: el Formulario 540, Formulario 540 2EZ, y Formulario 540 NR. Averiguar cuál de estos debes usar depende de tu residencia y estado civil, así como también de tus ingresos imponibles.
¿Quién está obligado a declarar?
Los residentes (de tiempo completo y medio tiempo) y los no residentes con actividades empresariales en California están obligados a presentar una declaración de impuestos si cumplen con los umbrales de ingresos para el año fiscal correspondiente. Los residentes (de tiempo completo y medio tiempo) también deberán pagar impuestos sobre todos sus ingresos obtenidos (con procedencia dentro y fuera del estado) durante el tiempo que vivan en California.
Si eres un residente que también paga impuestos en otro estado, eres elegible para reclamar el Crédito por impuestos en otro estado. Bajo circunstancias específicas, también podrías ser considerado como no residente en virtud de refugio seguro si pasaste tiempo en otro estado por motivos laborales.
Impuesto estatal sobre las ventas en California
California tiene una tasa impositiva estatal de 7.25%, la cual incluye una tasa base del 6%, más la tasa local obligatoria de 1.25%. Además, algunas ciudades y condados aplican impuestos sobre las ventas locales de hasta 3,51 TP3T, lo que hace que el impuesto total sea tan alto como 10,751 TP3T en algunas áreas. California tiene una de las tasas de impuesto sobre las ventas promedio combinadas más altas del país, 8,711 TP3T.
Impuesto sobre los bienes inmuebles en California
Las tasas de impuestos prediales en California se han mantenido bajas gracias a la Proposición 13, una ley aprobada en 1978. Bajo esta ley, los impuestos prediales generales se limitan al 1% del valor de mercado de la propiedad. Sin embargo, esto no incluye los impuestos recaudados para fines especiales a nivel local. Además, el valor catastral no puede aumentar en más de 2% anualmente. También puede solicitar una exención (valorada en $7,000) para su vivienda principal, lo que le ahorrará $70 al año.
Los impuestos sobre la propiedad varían según el condado y los establece el tasador local de impuestos sobre la propiedad. La mediana impuesto sobre la propiedad en California es $5,953. Condado de Marin tiene el impuesto a la propiedad promedio más alto con $10,481, mientras que el condado de Modoc es el más bajo con $1,425.
| Más alta | $10481 |
|---|---|
| Mediana | $5953 |
| Más bajo | $1425 |
Costo anual por residente
Días libres de impuestos en California
Por el momento, California no ofrece ningún tipo de vacación fiscal.
California Alivio Tributario
If you’re unable to pay your California income taxes, you’re not alone. Whether your tax debt is the result of financial hardship, unfiled tax returns, or business tax obligations, leaving it unresolved can lead to mounting penalties, accruing interest, and increasingly aggressive collection actions. The sooner you address your tax debt, the more options you may have for resolving it.
Fortunately, California offers several tax relief programs that may help you get back on track. Depending on your circumstances, you may qualify for a payment plan, an Offer in Compromise, temporary collection relief, or another resolution option. Taking action early can help you regain control of your finances while reducing the risk of liens, levies, wage garnishments, and other collection measures.
Understanding how California collects unpaid taxes—and the relief options that may be available—is the first step toward finding a solution and moving forward with confidence.
Common California State Tax Problems
Impuestos atrasados
If you owe unpaid California taxes, addressing your balance early may help you avoid additional penalties and collection actions.
Declaraciones de Impuestos sin Presentar
Filing past-due California tax returns is often the first step toward resolving your state tax issues.
Tax Notices
Notices from the CA Department of Revenue shouldn’t be ignored, as they often require prompt action to prevent further collections.
Liens & Levies
Unresolved tax debt may lead to liens against your property or levies on your assets as the state works to collect what is owed.
Garnishment
California may garnish your wages to collect unpaid taxes, reducing the amount of each paycheck you receive.
Multas por Impuestos
Unpaid taxes can continue to accrue penalties and interest until your balance is resolved.
How California Collects Tax Debt
If you don’t pay your California income taxes on time, the Franchise Tax Board (FTB) will send reminder letters and demand notices requesting immediate payment. An automatic lien will also be attached to your property the moment the tax is overdue.
Should your balance remain unpaid, or the notices go unanswered, the FTB will escalate enforcement actions, including garnishing your wages and levying your bank account(s).
Because penalties and interest continue to accrue until the balance is paid, addressing your tax debt as early as possible can help you avoid additional costs and more serious collection actions.
Billing notices sent to taxpayer
Automatic statutory lien attached to property
If not paid, case sent to collections
California Opciones para Alivio de Impuestos Estatales
California offers several tax relief options, including:
- Income Tax Payment Plans – If you can’t pay your California tax bill in full, you can apply for an installment agreement (plan de pago). There is a $34 setup fee, and it can take up to 90 days to process. Your tax balance cannot exceed $25,000, and you must pay the balance within 60 months or less.
- Penalty Abatement – Individuals may be eligible for One-Time Penalty Abatement, but it is only applicable for tax years 2022 or later. Your abatement request must be made verbally or in writing (Form 2918), or through your MyFTB cuenta.
- Oferta en Compromiso – For those facing extreme financial hardship, California may allow you to settle your tax debt for less through an Offer in Compromise. You can apply online or by mail.
- Delay of Payment – California allows for a one-time, 30-day delay of payment (interest will accrue) for those who cannot pay in full by the deadline date.
If you’re experiencing financial hardship and can’t pay your California income tax bill, contact the State of California Franchise Tax Board immediately to discuss payment options and potential alternatives to collection actions.
When to Seek Tax Relief Help
If you’re experiencing any of the following, it may be time to explore your tax relief options:
You’re Receiving Collection Notices
Ignoring California tax notices can lead to more serious collection actions, so it’s often best to address the issue early.
You Can’t Afford to Pay Your Taxes
If paying your California state tax bill in full isn’t realistic, there may be payment or resolution options available.
Collection Actions Have Started
If you’re facing wage garnishments, bank levies, or tax liens, professional guidance may help you understand your options.
The sooner you address your tax debt, the more options you may have available to resolve your balance and minimize additional collection actions.
California Tax Relief FAQs
Recursos para aprender más sobre los impuestos en California
Si necesitas ayuda preparando tus impuestos estatales en California, puedes hablar con uno de los profesionales fiscales en Tax Defense Network llamando al 855-476-6920.
También puedes visitar el Centro de Servicios Fiscales de California para consultar recursos adicionales.
- Formularios y publicaciones fiscales del impuesto sobre la renta en California
- Opciones de pago
- Información fiscal/Reembolsos/Formularios: 1-800-338-0505
- Fechas importantes de impuestos
