En abril, 20 millones y medio de estadounidenses perdieron sus trabajos y la tasa de desempleó se elevó a 14.7% según el Departamento de Trabajo de los Estados Unidos. Esa es la cifra más alta de desempleado desde la Gran Depresión de la década de 1930; y debido a la COVID-19, también es la primera vez que las personas se han enfrentado a la incertidumbre de no tener trabajo o ser despedidas.
Si está entre aquellos que recientemente perdieron sus trabajos, los impuestos pueden ser lo último en lo piense en este momento, pero no debe postergar las cosas hasta el próximo año. El dinero que reciba de los cheques por desempleo, así como de otras fuentes de ingresos, tienen consecuencias tributarias que afectarán directamente su declaración. Por ello, hemos elaborado esta lista de preguntas y respuestas tributarias para ayudarle a entender cómo se gravan los cheques por desempleo, retiros de la cuenta de jubilación y otros recursos complementarios.
¿Tengo que pagar los impuestos de los cheques por desempleo?
Sí. Los pagos por desempleo son gravables. De hecho, los cheques por desempleo que reciba deben figurar en su declaración de impuestos federal, así como en su declaración estatal (si corresponde). El dinero será incluido en sus ingresos brutos y se gravará a su tasa de ingresos regular. Sin embargo, tiene algunas opciones sobre cómo se paga el impuesto.
- Retiro automático: puede elegir que se retiren sus impuestos automáticamente antes de que usted pague. Con este método, el 10% de cada pago será para el IRS y se enviará un monto adicional al estado (si corresponde).
- Pagos de impuestos trimestrales: si elige pagos trimestrales, usted será el responsable de calcular el monto correcto y de enviarlo de manera oportuna. En caso de que pague menos de lo que adeuda, puede recibir una multa.
Sin embargo, de acuerdo con la escala tributaria, es posible que aún deba impuestos además de los que se retuvieron. Siempre es mejor consultar con un profesional de impuestos para garantizar que no haya sorpresas en su declaración de impuestos del próximo año.
No obstante, si aportó voluntariamente a un fondo por desempleo no sindicalizado, los pagos que reciba mientras no tuvo trabajo solo se gravarán si superan el monto que aportó al fondo.
Retiros y préstamos de la cuenta de jubilación
Si descubre que sus cheques por desempleo no cubren sus gastos de subsistencia y quiere usar su 401(k) u otros fondos de jubilación para ayudarse, esto es lo que debe considerar.
¿Se gravarán los retiros que se hagan de mi cuenta de jubilación?
En general, se gravará cualquier dinero que retire de una pensión o jubilación. Sin embargo, gracias a Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por Coronavirus (CARES, por sus siglas en inglés), tiene hasta tres años para pagar dichos impuestos. También puede recuperar los impuestos pagados presentando una declaración enmendada, si vuelve a depositar el dinero que retiró en un plazo de tres años posterior a su retiro.
¿Hay multas por retirar el dinero de mi cuenta de jubilación de forma anticipada?
Antes de la COVID-19, usted pagaba un 10 % por un retiro anticipado (para los menores de 59 y medio), así como una retención de impuestos federal de 20% sobre las distribuciones. Conforme a las nuevas reglas, estas multas están exentas si usted (o su dependiente) han tenido un resultado positivo para el virus. También es elegible si ha experimentado dificultades financieras, como la reducción de las horas de trabajo o fue despedido debido al coronavirus. La opción sin multa solo está disponible para las distribuciones que califiquen y se hayan realizado en 2020. También es posible que se retenga cualquier aporte hecho durante el año sin una multa, si se devuelve a usted antes de la fecha límite de su declaración de impuestos.
¿Los préstamos 401 (k) se gravan?
Si debe hacer un préstamo de su 401(k) debido a una dificultad financiera, puede prestar hasta el 100% o $100,000 (el que se menor) conforme a la nueva ley. El préstamo debe hacerse antes del 23 de septiembre de 2020, y puede diferir los pagos hasta por un año. Tiene hasta 5 años para pagarlo antes de que esté sujeto a impuestos. Sin embargo, asegúrese de verificar con su departamento de RR. HH. dado que las reglas de su plan pueden diferir.
Otras consideraciones tributarias
Los cheques por desempleo, incluso con los $600 a la semana del gobierno federal, pueden no ser suficientes para cubrir sus obligaciones financieras durante este tiempo sin precedentes. Es probable que deba confiar en la ayuda pública, la ayuda familiar y otros recursos. Esto es lo que debe saber.
¿Los cupones para alimentos son gravables?
Si está recibiendo cheques por desempleo, es posible que califique para otro tipo de ayuda pública. Esto puede incluir WIC (Mujeres, Infantes y Niños), SNAP (Programa de Asistencia Nutricional Suplementaria) y otros disponibles mediante TANF (Asistencia Temporal para Familias Necesitadas). En general, los beneficios que se reciban mediante estos programas, como los cupones para alimentos, no son gravables.
¿Tengo que pagar impuestos por el dinero que me dan familiares o amigos?
En términos generales, los regalos que le entreguen otras personas no son gravables. La persona que hace el regalo es la responsable de pagar los impuestos federales correspondientes.
Debo impuestos este año y no puedo pagarlos, ¿ahora qué?
El nuevo plazo de presentación de la declaración de impuestos federal (así como en la mayoría de estados) se prorrogó hasta el 15 de julio de 2020. Podría solicitar una prórroga para la presentación, pero eso no pospondrá la fecha límite de su pago. Si le preocupa deber impuestos y no puede pagarlos en este momento, considere la posibilidad de solicitar un plan de pago del IRS. Esto permitirá que haga pagos de menores cantidades y asequibles con el tiempo, en lugar de pagar una suma global. También es elegible para un Oferta en Compromiso, dependiendo de sus circunstancias.
Para evitar multas por posibles pagos tardíos, contacte a nuestros profesionales de impuestos antes de la fecha límite del 15 de julio para analizar sus opciones de alivio de impuestos.