Conclusiones clave
Tu Puede incluir gastos de campamento de día. bajo el Crédito para el cuidado de hijos y personas dependientes, siempre que el campamento no sea de una noche y la atención esté vinculada a su trabajo (o al de su cónyuge) o a su búsqueda de empleo.
El crédito se aplica únicamente a la parte de atención de las tarifas del campamento. Deben excluirse los costes destinados a clases educativas o lecciones extracurriculares.
Si utiliza una FSA (cuenta de gastos flexible) para el cuidado de dependientes, puede pagar los costos del campamento de verano calificados libres de impuestos, pero No es posible realizar una “doble recaudación” al reclamar el mismo gasto tanto bajo la FSA como bajo el Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes.
Entendiendo los requisitos para el Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes
Antes de profundizar en los detalles de si los costos del campamento de verano califican para el Crédito por Cuidado de Niños y Dependientes (CDC), primero entendamos los criterios de elegibilidad.
Para solicitar este crédito, debe incurrir en gastos para el cuidado de una persona que cumpla los requisitos, como un hijo menor de 13 años, un cónyuge o dependiente con incapacidad física o mental para cuidar de sí mismo. Además, usted (y su cónyuge, si corresponde) deben estar empleados o buscando trabajo al momento de incurrir en estos gastos.
¿Qué gastos son elegibles?
El Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes puede aplicarse a una amplia gama de gastos relacionados con el cuidado de personas que cumplen los requisitos. Estos gastos pueden incluir:
- Pagos a guarderías, jardines de infancia o cuidadores privados
- Costos asociados con los programas de cuidado antes y después de la escuela
- Campamentos de verano (más sobre esto más adelante)
- Servicios domésticos, como contratar a una empleada doméstica o cocinera, si estos servicios están relacionados con el cuidado de su persona calificada.
Dependiendo de sus ingresos, el porcentaje de gastos calificados que puede reclamar varía entre 20% y 35%. El crédito máximo que puede solicitar está limitado a $3,000 para una persona calificada o a $6,000 para dos o más personas calificadas.
¿Se pueden incluir los gastos del campamento de verano?
Ahora, abordemos la pregunta del millón: ¿pueden los costos de los campamentos de verano calificar para el Crédito por Cuidado de Niños y Dependientes? La respuesta es sí, pero con algunas salvedades.
Para ser elegible para el crédito, el campamento de verano debe cumplir con los siguientes criterios:
- Campamento de díaEl campamento debe ser de día, lo que significa que su hijo no pernocta. Los campamentos con pernocta no califican para el crédito.
- No educativoEl propósito principal del campamento no debe ser educativo. Si el enfoque principal es el enriquecimiento académico o la tutoría, probablemente no sea elegible.
- Relacionado con el cuidadoEl campamento debe brindar cuidado a su hijo mientras usted (y su cónyuge, si corresponde) trabaja o busca empleo activamente. Si usted o su cónyuge se quedan en casa, no podrán reclamar gastos del campamento de verano.
Además, solo los gastos relacionados con el componente de cuidado del campamento son elegibles para el crédito. Si el campamento cobra tarifas adicionales por eventos educativos o de alojamiento, debe excluir esos costos.
Consejos para maximizar sus ahorros
Para aprovechar al máximo el reclamo de los gastos de su campamento de verano, emplee estas estrategias:
- Mantenga registros precisosMantenga un registro detallado de todos los gastos que califican. Esto incluye recibos, cheques cancelados y cualquier documentación del proveedor de atención.
- Comprenda los límites de ingresos:El Crédito CDC está sujeto a límites de ingresos, por lo que es importante comprender cómo su ingreso bruto ajustado (AGI) afecta el monto del crédito.
- Explora los beneficios patrocinados por el empleador:Algunos empleadores ofrecen Programas de Asistencia para el Cuidado de Dependientes (DCAP) o Cuentas de Gastos Flexibles (FSA) que pueden ayudar a cubrir gastos elegibles con dólares antes de impuestos.
¿Puedo usar mi FSA y reclamar el crédito CDC?
Si su empleador ofrece una FSA, puede reservar hasta $5,000 al año para cubrir los gastos de cuidado infantil. Cualquier retiro para gastos de campamento de verano que califiquen está exento de impuestos (federales), al igual que sus contribuciones (federales). Dependiendo de dónde viva, también podría evitar los impuestos estatales sobre la renta. Solo tenga en cuenta que no puede aplicar dos veces. Si usa los fondos de la FSA para cubrir los gastos de campamento de verano de su hijo, no puede incluirlos también en el Crédito CDC. La única excepción son las familias con dos o más hijos. Dado que puede reclamar hasta $6,000 en gastos de cuidado infantil, técnicamente podría usar la totalidad de los $5,000 en su FSA y aún así reclamar los $1,000 restantes en el Crédito CDC.
Otros créditos y beneficios fiscales para los padres
Si bien el Crédito CDC y las Cuentas de Ahorros Flexibles (FSA) son valiosos beneficios fiscales para los padres, no son los únicos disponibles. Aquí hay otros créditos y beneficios fiscales que quizás le interese explorar:
- Crédito tributario por hijos:Este crédito puede reducir su factura de impuestos hasta en $2,000 por cada hijo calificado, dependiendo de sus ingresos y estado civil.
- Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC)El EITC es un crédito reembolsable diseñado para ayudar a familias con ingresos bajos y moderados. El monto del crédito depende de sus ingresos y del número de hijos que califiquen.
- Crédito por Adopción:Si adoptó un niño, puede ser elegible para un crédito fiscal para ayudar a compensar los gastos asociados con el proceso de adopción.
Pensamientos Finales
Al comprender el Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes y sus requisitos de elegibilidad, así como las Cuentas de Ahorros Flexibles (FSA), puede obtener valiosos ahorros fiscales en los gastos del campamento de verano. Recuerde evaluar cuidadosamente el propósito del campamento, mantener registros precisos y consultar con un asesor fiscal para asegurarse de maximizar sus beneficios fiscales.