Impuestos estatales de Kentucky
Datos fiscales rápidos
Impuesto sobre la renta:
3.5%
Impuesto estatal sobre las
ventas: 6%
Media del impuesto sobre los
bienes inmuebles: $1,418
Resumen
El Estado de Bluegrass (Kentucky) es conocido por sus hermosos paisajes, abundancia de actividades al aire libre, y caballos. No obstante, el hogar del Derby de Kentucky no necesariamente es la mejor elección para todos. Aunque el estado cuenta con una tasa fija de impuestos sobre la renta, ésta puede culminar en impuestos más altos para muchos de sus residentes . Afortunadamente, su tasa de impuestos sobre las ventas es razonable y la media del impuesto sobre bienes inmuebles es una de las más bajas del país.
Impuestos sobre la renta en Kentucky
Kentucky tiene una tasa de impuesto sobre la renta fija. Como resultado del Proyecto de ley n° 8, aprobada durante la legislatura de 2022, la tasa del impuesto sobre la renta personal se reducirá en medio punto porcentual (0,501 TP3T) anualmente si se cumplen ciertas condiciones hasta su eliminación. Para el año fiscal 2026, la tasa del impuesto sobre la renta es de 3,51 TP3T.
¿Quién está obligado a declarar?
Si eres un residente de tiempo completo en Kentucky, tus requisitos para declarar dependen del tamaño de tu familia, tus ingresos brutos modificados, tus ingresos brutos ajustados de Kentucky, y de tus ingresos por trabajo por cuenta propia que puedas haber percibido. Si tus ingresos brutos modificados superan la cantidad en el Gráfico A a continuación y tus ingresos brutos ajustados exceden la cantidad en el Gráfico B, deberás presentar una declaración estatal de impuestos sobre la renta (Formulario 740).
| Gráfico A: Ingresos brutos modificados y tamaño de la familia |
|---|
| Si tu familia está compuesta por: | Tienes ingresos brutos modificados mayores a: | |
|---|---|---|
| Uno | y | $15,060 |
| Dos | y | $20,440 |
| Tres | y | $25,820 |
| Cuatro o más | y | $31,200 |
| Gráfico B: Ingresos brutos ajustados en Kentucky |
|---|
| Si tu estado civil es | Tus ingresos brutos ajustados en Kentucky son mayores a: | |
|---|---|---|
| Soltero (menor de 65 años) | y | $3,160 |
| Soltero (mayor de 65 años o ciego) | y | $4,160 |
| Soltero (mayor de 65 años y ciego) | y | $5,160 |
| Casado (ambos menores de 65 años) | y | $3,160 |
| Casado (uno mayor de 65 años) | y | $4,160 |
| Casado (ambos mayores de 65 años) | y | $5,160 |
Tus ingresos brutos ajustados de Kentucky son tus ingresos brutos ajustados federales más cualquier adición o sustracción del Anexo M de Kentucky, Modificaciones a los ingresos brutos ajustados federales.
Si trabajas por cuenta propia, debes presentar una declaración estatal de impuestos sobre la renta si tienes ingresos brutos superiores a los ingresos para tu familia que figuran en el Gráfico A, sin importar cuánto tengas en ingresos brutos ajustados de Kentucky (Gráfico B).
Es importante dejar claro que no hay provisiones especiales para un dependiente cuyo ingreso exceda el umbral de declaración. Los menores que cumplan con estos requisitos también están obligados a presentar una declaración estatal.
Otros residentes
Los no residentes y residentes de tiempo parcial deben presentar una declaración de impuestos sobre la renta (Formulario 740-NP, Declaración individual de impuestos sobre la renta para residentes de tiempo parcial y no residentes de Kentucky) si cualquiera de sus ingresos brutos de fuentes en Kentucky u otras fuentes exceden los límites de ingresos brutos modificados para el tamaño de su familia. Los tramos son los mismos que para los contribuyentes residentes de tiempo completo.
Kentucky tiene un acuerdo recíproco conIllinois, Indiana, Michigan, Ohio, Virginia, West Virginia, y Wisconsin. Todo no residente que viva en uno de estos estados, pero perciba sueldos y salarios en Kentucky está exento de tener que presentar una declaración de impuestos sobre la renta. En su lugar, deberán presentar un Formulario 740-NP-R para recibir un reembolso de cualquier impuesto sobre la renta retenido en Kentucky.
Impuesto estatal sobre las ventas en Kentucky
Kentucky tiene una tasa de impuesto estatal sobre las ventas de 6%. Kentucky no aplica impuestos sobre las ventas locales ni condales.
Impuesto sobre los bienes inmuebles en Kentucky
En Kentucky, los impuestos sobre la propiedad se recaudan tanto a nivel estatal como local. La ley estatal exige que la tasa del impuesto estatal sobre bienes inmuebles se reduzca cada vez que el total estatal de las tasaciones de bienes inmuebles supere la tasación del año anterior en más de 4%. La tasa se fija anualmente antes del 1 de julio.
Cada condado tiene una tasa general establecida por la corte fiscal y una tasa de distrito escolar que fija el consejo escolar local.
La tasa media de impuesto sobre la propiedad en Kentucky El impuesto predial es de aproximadamente $1,418 al año. El condado de Oldham tiene el impuesto predial más alto, con un promedio de $3,300. El impuesto predial más bajo se encuentra en el condado de Wolfe, con $357.
| Más alta | $3300 |
|---|---|
| Mediana | $1418 |
| Más bajo | $357 |
Costo anual por residente
Días libres de impuestos en Kentucky
Por el momento no se tiene programada ninguna vacación fiscal en Kentucky.
Kentucky Alivio Tributario
Unpaid Kentucky income taxes can become more difficult to manage over time as penalties and interest increase your outstanding balance. If taxes remain unresolved, the Kentucky Department of Revenue (DOR) may begin collection efforts to recover what is owed. Whether you’re dealing with past-due returns, financial challenges, or business-related tax obligations, addressing the issue promptly may help keep your tax situation from escalating.
If paying your Kentucky tax balance in full isn’t possible, there may be options available to help you resolve your account. Depending on your situation and eligibility, you may be able to establish a payment agreement or apply for an Offer in Settlement. Taking steps toward a resolution may also help you avoid or address collection actions such as tax liens, wage garnishments, and bank levies.
Understanding how Kentucky handles delinquent taxes and which tax relief options may apply to your situation can make it easier to determine your next steps and work toward resolving your outstanding balance.
Common Kentucky State Tax Problems
Impuestos atrasados
If you owe unpaid Kentucky taxes, addressing your balance early may help you avoid additional penalties and collection actions.
Declaraciones de Impuestos sin Presentar
Filing past-due Kentucky tax returns is often the first step toward resolving your state tax issues.
Tax Notices
Notices from the KY Department of Revenue shouldn’t be ignored, as they often require prompt action to prevent further collections.
Liens & Levies
Unresolved tax debt may lead to liens against your property or levies on your assets as the state works to collect what is owed.
Garnishment
Kentucky may garnish your wages to collect unpaid taxes, reducing the amount of each paycheck you receive.
Multas por Impuestos
Unpaid taxes can continue to accrue penalties and interest until your balance is resolved.
How Kentucky Collects Tax Debt
If you owe Kentucky income taxes, the state will send you a Notice of Tax Due that details your outstanding balance, including any penalties and interest fees. This bill will also include a 25% collection fee. You have 60 days to pay or file a formal protest.
If you ignore the payment request, the Division of Collections will send a certified Final Notice before moving to more aggressive collection actions. This may include tax liens and levies, wage garnishment, and refund offsets.
Penalties and interest will continue to accrue while your balance is outstanding. Addressing your tax debt as early as possible can help you avoid additional costs and more serious collection actions.
Notice of Tax Due sent to taxpayer
Notice of State Tax Lien
Account sent to collections
Kentucky State Tax Relief Options
Kentucky offers a few relief options, including:
- Payment Plans – Kentucky offers payment plans for those who can’t pay in full on time or within 60 days of the due date.
- Offer in Settlement – Taxpayers facing economic hardship may submit an Offer in Settlement if they owe more than $3,000. A $500 non-refundable deposit must accompany the application.
If you’re experiencing financial hardship and can’t pay your Kentucky income tax bill, contact the Division of Collections as soon as possible to avoid collection actions.
When to Seek Tax Relief Help
If you’re experiencing any of the following, it may be time to explore your tax relief options:
You’re Receiving Collection Notices
Ignoring Kentucky tax notices can lead to more serious collection actions, so it’s often best to address the issue early.
You Can’t Afford to Pay Your Taxes
If paying your Kentucky state tax bill in full isn’t realistic, there may be payment or resolution options available.
Collection Actions Have Started
If you’re facing wage garnishments, bank levies, or tax liens, professional guidance may help you understand your options.
The sooner you address your tax debt, the more options you may have available to resolve your balance and minimize additional collection actions.
Kentucky Tax Relief FAQs
Recursos para aprender más sobre los impuestos en Kentucky
Si necesitas apoyo preparando tus impuestos estatales en Kentucky, puedes hablar con uno de los profesionales de impuestos en Tax Defense Network llamando al 855-476-6920.
También puedes visitar el Departamento de Hacienda de Kentucky donde encontrarás recursos adicionales.
- Realiza un pago de impuestos
- ¿Dónde está mi devolución?
- Encuentra un formulario
- Apoyo al contribuyente: 502-564-4581
