Ser propietario de una vivienda es muy gratificante, pero también puede ser altamente caro. El mantenimiento general y la conversación pueden comerse gran parte de tu presupuesto mensual. También hay impuestos locales y estatales a considerar. Conforme tu casa envejece, también puede ser necesario remodelar y hacerle mejoras. Afortunadamente, tener una hipoteca posee algunas ventajas, ya que existen créditos y deducciones de impuestos federales que te pueden ahorrar mucho dinero, especialmente si desglosas tus impuestos. Te compartimos seis consejos para ahorrar dinero en impuestos para propietarios de viviendas que deberías considerar al momento de declarar tus impuestos este año.
1. Deducción de intereses hipotecarios
Si desglosas tus impuestos, la deducción de intereses hipotecarios es una de las más grandes que puedes tomar como propietario. Antes de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos del 2017 (Tax Cuts and Jobs Act, o TCJA), podías deducir hasta $1 millón ($500,000 si estás casado y declaras por separado) en intereses hipotecarios. Ahora, el monto máximo a reclamar es de $750,000 (o $375,000 si tu estado civil es casado declarando por separado).
Existen algunas excepciones. Si tramitaste tu hipoteca antes del 16 de Diciembre del 2017, se te respeta la tasa anterior más alta. Además, las hipotecas anteriores al 14 de Octubre de 1987 pueden deducir todos los intereses, sin importar el importe total.
2. Puntos hipotecarios
Al recibir tu préstamo hipotecario, ¿compraste puntos hipotecarios (también conocidos como puntos de descuento) para bajar el tipo de interés? ¡Buenas noticias! El IRS los considera como intereses prepagados, así que puedes deducir el costo de estos puntos de descuento. Un punto de descuento equivale a 1% del total de la hipoteca. Solo asegúrate de que los puntos no eran para pagar los costos del prestamista (puntos de apertura del préstamo), ya que estos no son deducibles de impuestos.
3. Intereses del préstamo con garantía hipotecaria
Si sacaste un préstamo con garantía hipotecaria o línea de crédito (Home Equity Lines Of Credit, o HELOC) el año pasado, podrías deducir el interés pagado si cumples con los siguientes requisitos:
- Sueles desglosar tus deducciones; y
- El dinero de tu HELOC fue utilizado para comprar, construir, o mejorar tu hogar de forma significativa.
Las remodelaciones, ampliaciones, techos nuevos, y unidades HVAC nuevas son ejemplos de ‘mejoras’ que entrarían en esta deducción. Si usaste tu HELOC para liquidar una deuda o para liquidar gastos escolares, no podrás optar por esta deducción.
Es importante dejar claro que los intereses de tu HELOC cuentan hacia tu límite total de deducción de intereses hipotecarios. Si excedes el límite con tu hipoteca principal, no podrás deducir los intereses de tu HELOC también.
4. Deducción del impuesto sobre bienes inmuebles
En virtud de la deducción fiscal estatal y local (SALT), ahora puedes deducir hasta $10,000 anuales. Si tu estado civil es casado declarando por separado o soltero, la deducción disminuye a $5,000. El límite incluye tus impuestos inmobiliarios y uno de los siguientes:
- Impuestos sobre la renta estatales y locales; o
- Impuestos sobre las ventas
Por ejemplo, si tus impuestos sobre bienes inmuebles ascienden a $6,000 y tus impuestos estatales sobre la renta son $4,000, puedes deducir la cantidad completa en caso de estar casado y declarar en conjunto. Si eres soltero, puedes reclamar hasta $4,000 en impuestos estatales sobre la renta, pero solo $1,000 en impuestos sobre bienes inmuebles
5. Mejoras de eficiencia energética
La Ley de Reducción de la Inflación (Inflation Reduction Act, o IRA) del 2022 proporciona créditos fiscales federales y deducciones a los contribuyentes que realicen mejoras de su hogar que a su vez sean energéticamente eficientes y de bajo consumo. Estos nuevos créditos fiscales estarán disponibles hasta el 2032 y otorgarán hasta $1,200 anuales (a partir del año fiscal 2023) para ayudar a reducir el costo de las mejoras por hasta un 30%. También puedes recibir hasta $2,000 por la compra e instalación de una bomba térmica que cumpla con los requisitos. Ejemplos de mejoras al hogar elegibles incluyen, pero no están limitados a:
- Bombas térmicas
- Calentadores de agua (de gas natural)
- Aislamiento
- Puertas
- Ventanas y tragaluces
Actualizado paneles eléctricos y auditorías energéticas también están cubiertas por estos créditos tributarios. Para el año fiscal 2022, puedes reclamar una desgravación fiscal federal de hasta 10% por los costos de las mejoras de bajo consumo, y hasta $300 por la compra de determinados equipos de calefacción y refrigeración. Consulta con tu estado si también existen programas de descuento.
6. Ganancias capitales y plusvalías
¿Vendiste tu casa con lucro el año pasado? Si viviste en ella durante al menos dos de los últimos cinco años antes de la venta, puedes excluir hasta $500,000 (o $250,000 si eres soltero o casado declarando por separado) de las ganancias en tu declaración federal de impuestos sobre la renta.
No olvides incluir los costos de remodelaciones y mejoras a la vivienda al momento de calcular la base de los gastos. También es conveniente guardar cualquier recibo en caso de ser auditado.
Gastos del hogar no deducibles de impuestos
Lamentablemente, no todos los gastos del hogar son deducibles de impuestos. Estos incluyen, sin estar limitados a:
- Anticipo hipotecario
- Costo de la refinanciación de una hipoteca
- Seguro hipotecario
- Pagos realizados al emisor de tu préstamo hipotecario
- Gastos de suministros (gas, agua, electricidad, etc.)
- Seguro de vivienda
- Cuotas de la comunidad de propietarios
- Gastos de limpieza y mantenimiento del jardín
- Depreciación del valor de tu propiedad
Si necesitas ayuda para determinar qué exenciones fiscales te corresponden como propietario de una vivienda, o quieres ayuda preparando tus declaraciones de impuestos (estatales y/o federales), pídele ayuda a un profesional fiscal. En Tax Defense Network, ofrecemos una consulta gratuita y servicios de preparación de impuestos accesibles. ¡Llama al 855-476-6920 para hablar con uno de nuestros expertos en impuestos hoy mismo!