Conclusiones clave
Sí, es posible detener un embargo bancario del IRS, pero el momento es fundamental. Tiene 30 días después de recibir un Aviso de intención de embargo para solicitar una audiencia de debido proceso de cobro (CDP) y evitar que se realice el embargo.
Incluso si su cuenta bancaria está congelada, aún puede tener opciones durante el período de retención de 21 días. Una vez emitido un embargo, los bancos deben retener sus fondos durante 21 días antes de enviarlos al IRS. Durante ese tiempo, puede obtener la liberación del embargo estableciendo un plan de pago, demostrando dificultades económicas o corrigiendo un error del IRS.
Se requiere una resolución a largo plazo para evitar gravámenes futuros. Detener un embargo temporalmente no es suficiente; debe resolver la deuda tributaria subyacente a través de un acuerdo de pago, un estado de Actualmente no cobrable (CNC), una Oferta de Compromiso o el pago total para evitar una ejecución futura.
Medidas inmediatas que debe tomar antes de que se aplique el embargo
Si recibe un Aviso de Intención de Embargo, debe actuar rápidamente para evitar que el IRS congele sus cuentas bancarias.
1. Presentar una solicitud de audiencia de CDO
Conforme a la Código de Rentas Internas §6330, tienes 30 días para solicitar una Audiencia de Debido Proceso de Cobranza (CDP) (Formulario 12153) a partir de la fecha del aviso de embargo. Si se presenta a tiempo, esto suspenderá las acciones de cobro, incluyendo los embargos bancarios. El IRS tiene prohibido embargar sus cuentas mientras la audiencia esté pendiente.
Asegúrese de enviar el Formulario 12153 por correo certificado para demostrar que solicitó la audiencia dentro del plazo de 30 días. Si no presenta su declaración dentro de los 30 días, el IRS aún puede proceder a congelar sus cuentas.
2. Hable con un profesional de impuestos
Lo siguiente que debe hacer después de recibir una notificación de embargo bancario del IRS es contactar a un profesional de impuestos. Este profesional puede garantizar que no se pierda ninguna fecha límite importante y ayudarle con la solicitud de audiencia de la CDP, si es necesario. Además, Un profesional de impuestos puede negociar con el IRS en su nombre Antes de iniciar cualquier acción de cumplimiento. Esto puede incluir la presentación de una Oferta de Compromiso, la solicitud de ayuda por dificultades económicas (estatus de CNC) o la celebración de un acuerdo de pago a plazos para ayudarle a pagar su deuda tributaria a lo largo del tiempo. Evaluarán su situación financiera y determinarán la mejor estrategia para seguir adelante.
Cómo evitar un embargo bancario del IRS
Una vez que solicite la audiencia del CDP, deberá encontrar una solución para pagar los impuestos atrasados que adeuda. La audiencia solo suspende temporalmente los cobros. Sin embargo, tener una de las siguientes opciones vigentes garantizará que no se reanuden las acciones de cobro, como el embargo de salario y los embargos bancarios.
Pagar todo
La forma más rápida de detener un embargo bancario es pagar el saldo total de impuestos.. Claro, si pudieras hacerlo, probablemente no estarías en esta situación. No te preocupes, hay otras opciones disponibles.
Establece un plan de pagos
La forma más común de evitar un embargo bancario es solicitar un acuerdo de pago a plazos. Esto le permite establecer un plan de pagos donde puedes Pague su deuda tributaria durante varios meses o años.
En los planes de pago simplificados, su pago se determina dividiendo el monto adeudado entre la cantidad de meses que pagará (generalmente hasta 72 meses). No se requiere una revisión financiera.
Otros planes de pago se basan en su capacidad de pago, según lo determine el IRS. Esto se realiza utilizando la información financiera obtenida del Formulario 433-F o 433-A para individuos, o Formulario 433-B Para empresas.
Una vez aprobado, el IRS no embargará su salario ni sus cuentas bancarias, a menos que incumpla con su acuerdo. ¡Asegúrese de realizar todos los pagos a tiempo!
Presentar Pruebas de Dificultades Financieras
Si tiene problemas para pagar los gastos básicos de vida, como el alquiler, la comida y los servicios públicos, el IRS puede Detener el impuesto bancario debido a las dificultades económicas. Necesitarás Solicitar el estado de Actualmente no coleccionable (CNC) y presentar evidencia de su situación financiera, así como participar en revisiones periódicas. Una vez que sus finanzas mejoren, deberá aceptar un plan de pagos o solicitar una OIC para evitar la restitución del embargo bancario u otras acciones de cobro. Sin embargo, si permanece en estado de CNC hasta que prescriba el cobro de la deuda, se le condonará el monto adeudado.
Presente un Ofrecimiento de Transacción
Otra opción para detener un embargo bancario es una Oferta de Compromiso (OIC). Un OIC le permite Liquide su deuda tributaria por menos de lo que debe. Aunque el proceso es complicado y largo, estarás protegido desde el momento en que envíes tu solicitud y durante todo el periodo de consideración.
Si se le deniega su OIC, tendrá 30 días para apelar o solicitar otra opción de pago. De no hacerlo, el IRS reanudará las acciones de cobro. No es necesario que presenten una nueva Notificación de Intención de Embargo si ya la enviaron. Pueden proceder inmediatamente a congelar sus cuentas.
Cómo detener un embargo bancario una vez que ya está en vigor
No hay nada más aterrador que retirar dinero de tu cuenta y descubrir que hay una retención de 21 días en tus fondos. Si bien lidiar con un embargo bancario una vez implementado es más difícil, no es del todo imposible detenerlo.
¿Qué es la regla de retención de 21 días?
Si no responde al Aviso de Intención de Embargo ni acepta una opción de pago antes de que venzan los 30 días, el IRS procederá a embargar sus cuentas bancarias. En ese caso, el banco retendrá durante 21 días el monto solicitado por el IRS (o lo que esté disponible hasta ese límite).
Durante este tiempo, el banco no puede desembolsar los fondos a usted, al IRS ni a ninguna otra persona, incluidos otros acreedores.
Opciones para proteger su dinero
Afortunadamente, tienes opciones para lograr que el IRS libere el embargo bancario durante la retención de 21 días, ¡pero debes actuar rápidamente!
El IRS puede eliminar el embargo si usted:
- Establecer un plan de pago
- Proporcionar evidencia de dificultades económicas (Estado CNC)
- Demostrar que el impuesto se emitió por error (pago ya realizado o un error del IRS)
Si no realiza ninguna acción al cabo de 21 días, los fondos se enviarán al IRS el siguiente día hábil. En ese momento, es prácticamente imposible recuperarlos.
Conclusiones
Un aviso de embargo del IRS debe tomarse en serio. Es una de las herramientas de cobro más sólidas del gobierno y puede ponerlo en riesgo financiero. Si bien puede establecer un plan de pago o solicitar un estatus OIC o CNC por su cuenta, Recomendamos encarecidamente trabajar con un profesional de impuestos. Un profesional de impuestos puede ayudarle a:
- Protege tus derechos
- Prevenir o detener la ejecución de cobros
- Elija una resolución fiscal asequible
- Evite errores costosos
Si no está seguro de si aún se puede detener su embargo, comuníquese con un profesional de impuestos para que revise su caso y explore sus opciones.