Impuestos estatales de New México
Datos fiscales rápidos
Impuesto sobre la renta:
1.5% – 5.9%
Impuesto estatal sobre las
ventas: 5.125%
Media del impuesto sobre los
bienes inmuebles: $1,588
Resumen
New México es conocido por su clima cálido y seco, y por su deliciosa cocina del suroeste. Si buscas paisajes naturales y sol interminable, New México los tiene en abundancia. Sin embargo, si situación fiscal es mixta. Los impuestos sobre la renta son bastante elevados para quienes ganan más de $210,000. Por otro lado, los impuestos sobre los bienes inmuebles son considerablemente bajos frente al resto del país. Si tienes más de 100 años, existe una ventaja adicional: estás exento de pagar impuestos estatales sobre la renta.
Impuestos sobre la renta en New Mexico
Nuevo México tiene una tasa impositiva progresiva que aumenta con los ingresos y varía según el estado civil. Las tasas impositivas estatales actualmente oscilan entre 1.5% y 5.9%. En 2025 se presentó una legislación para eliminar el impuesto estatal sobre la renta, pero no se aprobó.
| Tasas de impuestos sobre la renta en New Mexico – Soltero |
|---|
| Si tus ingresos imponibles son: | Tu tasa de impuestos es de: |
|---|---|
| Menos de $5,500 | 1.5% |
| $5,501 – $16,500 | $82.50 más 3.2% de exceso sobre $5,500 |
| $16,501 – $33,500 | $434.50 más 4.3% de exceso sobre $16,500 |
| $33,501 – $66,500 | $1,165.50 más 4.7% de exceso sobre $33,500 |
| $66,501 – $210,000 | $2,716.50 más 4.9% de exceso sobre $66,500 |
| Más de $210.000 | $9,748 más 5.9% de exceso sobre $210,000 |
| Tasas de impuestos sobre la renta en New Mexico – Cabeza de familia o casado declarando en conjunto |
|---|
| Si tus ingresos imponibles son: | Tu tasa de impuestos es de: |
|---|---|
| $0 – $8,000 | 1.5% |
| $8,001 – $25,000 | $120 más 3,2% de exceso sobre $8.000 |
| $25,001 – $50,000 | $664 más 4,3% de exceso sobre $25.000 |
| $50,001 – $100,000 | $1,739 más 4.7% de exceso sobre $50,000 |
| $100,001 – $315,000 | $4,089 más 4.9% de exceso sobre $100,000 |
| Más de $315,000 | $14,624 más 5.9% de exceso sobre $315,000 |
| Tasas de impuestos sobre la renta en New Mexico – Casado declarando por separado |
|---|
| Si tus ingresos imponibles son: | Tu tasa de impuestos es de: |
|---|---|
| $0 – $4,000 | 1.5% |
| $4,001 – $12,500 | $60 más 3,2% de exceso sobre $4.000 |
| $12,501 – $25,000 | $332 más 4,3% de exceso sobre $12.500 |
| $25,001 – $50,000 | $869.50 más 4.7% de exceso sobre $25,000 |
| $50,001- $157,500 | $2,044.50 más 4.9% de exceso sobre $50,000 |
| Más de $157,500 | $7,312 más 5.9% de exceso sobre $157,500 |
¿Quién está obligado a declarar?
Los residentes de New Mexico deben presentar una declaración estatal de impuestos sobre la renta (PIT-1) si cumplen alguna de las siguientes condiciones:
- Están obligados a presentar una declaración federal de impuestos sobre la renta;
- Buscan reclamar una devolución de cualquier impuesto sobre la renta estatal de New Mexico que haya sido retenido de sus salarios; o
- Planean reclamar cualquier crédito fiscal o reembolso de impuestos en New Mexico.
Los no residentes, incluyendo a quienes viven en un estado sin impuestos sobre la renta, deben presentar una declaración de impuestos en New México si se cumplen las dos condiciones siguientes:
- Están obligados a presentar una declaración federal de impuestos sobre la renta; y
- Tienen ingresos de cualquier fuente de New Mexico.
Miembros de naciones, tribus, o pueblos indígenas
Los indígenas que trabajen o vivan en tierras fuera de las naciones indígenas, tribus o pueblos de los cuales son miembros están sujetos al impuesto sobre la renta personal de New Mexico, a menos que se cumplan las dos condiciones siguientes:
- Son miembros registrados en una nación indígena, tribu o pueblo, y vivieron en las tierras donde son miembros.
- Todos sus ingresos provinieron del trabajo en dichas tierras.
Impuesto estatal sobre las ventas en New Mexico
Nuevo México no tiene impuesto sobre las ventas. En cambio, impone un impuesto sobre los ingresos brutos. La tasa estatal del impuesto sobre los ingresos brutos es actualmente de 5.125%, pero los gobiernos locales también pueden imponer impuestos adicionales. La tasa del impuesto sobre los ingresos brutos varía en todo el estado, desde 5.25% hasta 8.4875%.
Impuesto sobre los bienes inmuebles en New Mexico
Los impuestos sobre los bienes inmuebles son administrados y recaudados por los gobiernos locales en New México. Estos se basan en el valor evaluado de la propiedad y el estado requiere que sea equivalente a 1/3 del valor de mercado. Por ejemplo, una vivienda con un valor de mercado de $240,000 tendría un valor evaluado de $80,000 ($240,000 x 1/3). Además, el estado limita los aumentos en el valor de las propiedades a un 3% anualmente.
La tasa media de factura de impuestos sobre la propiedad en Nuevo México El impuesto predial promedio es de $1,588. El condado de Bernalillo tiene el impuesto predial promedio más alto, de $2,459. El impuesto predial promedio más bajo del estado es de $290 en el condado de Harding.
| Más alta | $2459 |
|---|---|
| Mediana | $1588 |
| Más bajo | $290 |
Costo anual por residente
Días libres de impuestos en New Mexico
New México organiza una Vacación fiscal anual sobre los ingresos brutos El primer fin de semana de agosto, desde las 00:01 del primer viernes hasta la medianoche del domingo siguiente. Los siguientes artículos están exentos del impuesto sobre las ventas durante ese período:
- Ropa y calzado con valor menor a $100
- Computadoras y tablets con valor de $1,000 o menos
- Accesorios de computadora (teclados, monitores, bocinas, etc.) con valor de $500 o menos
- Útiles escolares utilizados con fines educativos (mochilas, calculadoras, suministros de arte, papel, suministros de escritura, etc).
Nuevo México Alivio Tributario
An unpaid New Mexico income tax balance can become more difficult to manage as penalties and interest continue to accumulate. When taxes remain unresolved, the New Mexico Taxation and Revenue Department (TRD) may take steps to collect the amount owed. Whether your tax issue stems from unfiled returns, an unexpected financial setback, or outstanding business taxes, addressing the problem early may help prevent collection activity from becoming more serious.
If paying your entire New Mexico tax bill at once isn’t an option, you may be able to set up a short-term payment plan or an installment agreement. Working toward a resolution may also help you avoid or address collection measures such as tax liens, wage garnishments, and levies.
Understanding New Mexico’s collection process and the options available for resolving delinquent taxes can help you determine an appropriate next step. Taking action on your outstanding balance can put you on the path toward resolving your tax debt and bringing your New Mexico tax account back into good standing.
Common Nuevo México State Tax Problems
Impuestos atrasados
If you owe unpaid Nuevo México taxes, addressing your balance early may help you avoid additional penalties and collection actions.
Declaraciones de Impuestos sin Presentar
Filing past-due Nuevo México tax returns is often the first step toward resolving your state tax issues.
Tax Notices
Notices from the NM Department of Revenue shouldn’t be ignored, as they often require prompt action to prevent further collections.
Liens & Levies
Unresolved tax debt may lead to liens against your property or levies on your assets as the state works to collect what is owed.
Garnishment
Nuevo México may garnish your wages to collect unpaid taxes, reducing the amount of each paycheck you receive.
Multas por Impuestos
Unpaid taxes can continue to accrue penalties and interest until your balance is resolved.
How Nuevo México Collects Tax Debt
If you owe New Mexico income taxes and don’t pay, the state will use three methods to collect the debt:
- Notices – You may receive a Notice of Assessment or Statement of Account notifying you of an unpaid tax balance.
- Telephone Calls – If you do not respond to the notices and pay your tax debt, the Call Center Bureau (CCB) will reach out by phone to discuss your delinquent bill and your payment options. If an agreement cannot be reached, a lien may be filed.
- Field Visits – Failure to resolve your balance through phone calls will result in a revenue agent making an in-person visit. If you still refuse to pay the debt, the state will move to levy your wages and/or assets.
Notice of Assessment sent to taxpayer
CCB telephone calls
Field visit and collections begin
Nuevo México State Tax Relief Options
New Mexico offers only one relief option:
- Payment Plans – If you’re unable to pay your tax bill on time, you may be eligible to pay over several months (up to 72) through a plan de pago.
The state is known as a non-settlement state and will not reduce or settle state tax debts through programs such as an Offer in Compromise or penalty abatement.
When to Seek Tax Relief Help
If you’re experiencing any of the following, it may be time to explore your tax relief options:
You’re Receiving Collection Notices
Ignoring Nuevo México tax notices can lead to more serious collection actions, so it’s often best to address the issue early.
You Can’t Afford to Pay Your Taxes
If paying your Nuevo México state tax bill in full isn’t realistic, there may be payment options available.
Collection Actions Have Started
If you’re facing wage garnishments, bank levies, or tax liens, professional guidance may help you understand your options.
The sooner you address your tax debt, the more options you may have available to resolve your balance and minimize additional collection actions.
Nuevo México Tax Relief FAQs
Recursos para aprender más sobre los impuestos en New Mexico
Si necesitas apoyo preparando tus impuestos estatales en New Mexico, puedes hablar con uno de los profesionales de impuestos de Tax Defense Network llamando al 855-476-6920.
También puedes visitar el Departamento de Hacienda de New Mexico, donde encontrarás recursos adicionales.
- Realiza un pago
- Formularios para impuestos sobre la renta individuales
- ¿Dónde está mi devolución?
- Servicio al cliente: 866-285-2996
