En California hay más pequeñas empresas que en cualquier otro estado. Hay aproximadamente 4.1 millones, que emplean a más de 7 millones de personas (casi el 49% de todos los empleados de California). Esto puede resultar sorprendente si se tiene en cuenta que California ocupa el tercer lugar en el ranking de los Estados Unidos en cuanto a clima tributario para las empresas. También es uno de los pocos estados que permite la doble imposición, personal y empresarial, a los dueños de pequeñas empresas que crean entidades de paso. Sin embargo, existen créditos tributarios en California para dueños de pequeñas empresas que pueden ayudar a reducir su responsabilidad tributaria.
Créditos tributarios generales de California
Dependiendo del tamaño y la naturaleza del negocio, los dueños de pequeñas empresas pueden ser elegibles para uno o más de estos créditos tributarios de California.
Crédito tributario de California Competes
El Crédito tributario de California Competes (CCTC) es un crédito tributario que anima a las nuevas empresas a trasladarse a California, además de ayudar a conservar las empresas actuales. Las empresas compiten por más de 180 millones de dólares en créditos tributarios . La selección se basa en 12 factores diferentes, incluidos los puestos de trabajo creados, el monto de la inversión y la importancia estratégica para el estado. Para el año fiscal 2019-2020, hay dos períodos de solicitud aún disponibles:
lunes, 4 de enero de 2021 – lunes, 25 de enero de 2021
lunes, 8 de marzo de 2021 – lunes, 29 de marzo de 2021
Cualquier empresa de California puede presentar su solicitud. El proceso tarda aproximadamente 90 días en completarse. Más información >>
Crédito por nuevo empleo
Este crédito tributario a la renta está disponible para los dueños de empresas de California que contraten a empleados cualificados a tiempo completo dentro de las áreas geográficas designadas (DGA). El crédito se basa en el 35% de los salarios pagados cualificados. Se deben cumplir varios requisitos para recibir el crédito, entre ellos:
- El salario inicial debe superar el 150% del salario mínimo de California
- El empleado debe trabajar a tiempo completo
- Al menos el 50% del trabajo se realiza en la DGA
- El empleado debe cumplir uno de los siguientes requisitos en el momento de la contratación
- Estar desempleado durante los últimos 6 meses o más
- Veterano, separado del ejército en los 12 meses anteriores
- Haber recibido un crédito por ingresos devengados (federales) en el año fiscal anterior
- Exdelincuente (condenado por un delito grave)
- Beneficiario actual de CalWORKs o de la asistencia general del condado
Además, los dueños de negocios también deben solicitar una Reserva de Crédito Tentativa (TCR) dentro de los 30 días de completar los Requisitos de Informe de Nuevas Contrataciones del Departamento de Desarrollo del Empleo (EDD). Más información >>
Crédito tributario por oportunidad de trabajo
Este crédito tributario federal está disponible para los empleadores de California que contraten a personas de grupos objetivo que reúnan los requisitos necesarios, como veteranos, exdelincuentes o beneficiarios de cupones de alimentos. Para recibir el crédito máximo, que es un crédito tributario del 40% sobre los salarios cualificados, el empleado contratado debe trabajar un mínimo de 400 horas o más durante el primer año. Los importes de los créditos tributarios varían entre $2,400 y $9,600, según el grupo objetivo. Los empresarios también pueden optar a un crédito del 25% si el empleado trabaja entre 120 y 399 horas durante su primer año. Más información >>
Nuevos créditos tributarios COVID-19 de California
La pandemia ha perjudicado a los dueños de pequeñas empresas de California. Seis de las ocho áreas metropolitanas más afectadas del país se encuentran en el estado. Para ayudarles a recuperarse, el gobernador Gavin Newsom firmó en septiembre una ley que ahora concede desgravaciones fiscales por COVID-19 a los dueños de pequeñas empresas (100 empleados o menos), reduciendo esencialmente lo que deberán en impuestos estatales.
Crédito tributario por realizar contrataciones
Para poder optar al nuevo crédito tributario por realizar contrataciones, los dueños de pequeñas empresas deben haber perdido al menos el 50% de sus ingresos entre el 1 de abril y el 30 de junio de este año en comparación con el mismo periodo del año anterior. También deben tener más empleados trabajando entre el 1 de julio y el 1 de diciembre que entre el 1 de abril y el 30 de junio de este año. Los dueños de pequeñas empresas pueden recibir un crédito de $1,000 por el aumento neto de cada nuevo empleado. El crédito tributario tiene un límite de $100,000 por empresa o de 100 millones de dólares en todo el estado.
Desgravación fiscal por ingresos de la PPP
Los dueños de pequeñas empresas que pidieron un préstamo en el marco del Programa de Protección de Nóminas (PPP) también estarán exentos de pagar impuestos estatales sobre la renta por cualquier cantidad condonada. Esto incluye los pagos de alquiler, los gastos de nómina, los intereses de la hipoteca y los pagos de servicios públicos que son elegibles según las directrices del programa.
Ayuda tributaria para pequeñas empresas en California
Si usted es dueño de una pequeña empresa en California y necesita ayuda con sus impuestos, póngase en contacto con Tax Defense Network. Tenemos 42 ubicaciones en todo el estado. Nuestros servicios incluyen la preparación de impuestos para pequeñas empresas (estatales y federales), los impuestos sobre la nómina, los impuestos sobre las ventas, la planificación tributaria, la contabilidad, el cierre de registro de sociedad, y la resolución de la deuda tributaria. Para saber más sobre cómo podemos ayudarle, programe una consulta gratuita hoy mismo.