¡Consulte nuestra sección de Recursos para obtener guías de impuestos, formularios y más!

¿Qué es el programa de Condonación de deuda tributaria del IRS?

Incluso el IRS entiende que la vida tiene dificultades. Por ello, el gobierno ofrece la condonación de deuda del IRS cuando no pueda pagar su deuda tributaria.

Bajo determinadas circunstancias, se puede condonar la deuda tributaria de los contribuyentes de forma parcial. Cuando el IRS considera condonar su obligación tributaria, primero analizan su situación financiera actual, lo que significa que el IRS no le puede cobrar más de lo que usted pueda pagar de forma razonable. Si cualquier acción de cobro lo forzaría a una crisis financiera donde perdería todo sentido de seguridad financiera, el IRS no puede cobrar los impuestos atrasados.

Sepa el monto que debe

Antes de presentar su solicitud a los programas del IRS, averigüe el monto de impuestos que debe al IRS. Saber dónde se encuentra actualmente con su deuda tributaria es esencial cuando se trata de solicitar la condonación del IRS.

Hay varias maneras de averiguar cuánto debe, incluyendo la verificación en línea a través del nuevo portal del IRS, llamar al IRS, enviar por correo un formulario al IRS y encargar la investigación a un profesional de impuestos en su representación. No importa cómo averigüe el monto que debe en impuestos atrasados, deberá saberlo antes de solicitar la condonación.

Tenga cuidado con las acciones de cobro del IRS

Si no puede pagar y no se ha comunicado con el IRS en busca de la condonación o de ayuda, debe esperar que este tome acciones de cobro en su contra. Estas acciones varían desde ser aparentemente inofensivas, como una infinidad de avisos en el correo, hasta muy agresivas, como agencias de cobro privadas que se involucran y le hacen seguimiento. También su pasaporte puede estar en riesgo debido a una deuda tributaria.

Algunas de las acciones de cobro más comunes del IRS son:

Gravámenes

A gravamen por impuestos es la reclamación del gobierno de su propiedad, que garantizará intereses en sus activos si usted no paga su deuda tributaria. A diferencia de un embargo, un gravamen no se significa que le quitarán su propiedad de inmediato, pero aun así tendrá que hacer frente al embargo. Un gravamen no solo puede evitar que venda su propiedad, sino que puede convertirse en una acción más agresiva en el futuro.

Embargo por impuestos

A embargo por impuestos es la incautación legal de su propiedad por parte del gobierno para pagar la deuda tributaria pendiente. Debería recibir un aviso de embargo del IRS, donde le informarán que planean tomar acciones de embargo en su contra.

Los embargos se pueden aplicar a sus bienes personales, como su vivienda, automóvil o bote. También se pueden aplicar a sus activos, como fondos bancarios, reembolsos de impuestos y sueldos.

Embargo de sueldo

Embargo de sueldo es un tipo de embargo tributario en que el IRS tomará parte de sus ingresos para liquidar su deuda tributaria existente. Harán esto mediante su empleador y continuarán embargando sus sueldos hasta que pague su deuda tributaria o se hagan otros acuerdos para pagar su deuda tributaria.

Para más información sobre el embargo de sueldo, verifique esta infografía:

embargo de salario en los EE. UU.

Si está pasando por estas acciones de cobro y amenazan seriamente su seguridad financiera, la condonación de la deuda tributaria puede ser lo que necesite.

Pague menos de lo que debe con el ofrecimiento de transacción

Si cuenta con los recursos para pagar una cantidad parcial de su deuda tributaria con el IRS, aún hay esperanza. Puede solicitar el plan de pago gubernamental del IRS llamado Ofrecimiento de Transacción (OIC) para saldar el monto restante. De acuerdo con su capacidad financiera y aceptación, el IRS reduce considerablemente la deuda total que puede pagar. Este monto reducido puede pagarse en una suma global o en montos fijos mensuales.

Sin embargo, el programa de Ofrecimiento en transacción tiene una trampa. No es fácil calificar a un OIC. El IRS considera su capacidad de pago, ingresos, gastos y patrimonio al determinar su elegibilidad para un OIC. Si bien puede ser un solución tributaria que cambie la vida de muchas personas, el IRS no otorga un ofrecimiento de transacción con facilidad.

Estas son algunas de las razones más comunes para no ser elegible:

  • No ha presentado todas las declaraciones de impuestos obligatorias
  • No ha hecho ningún pago de impuesto estimado
  • Actualmente, está en un procedimiento de quiebra abierto
  • Tiene un negocio con empleados y no ha hecho los depósitos tributarios obligatorios
  • Podría pagar su deuda en una suma global o mediante un acuerdo de pago a plazos y/o patrimonio.

Sin embargo, no deje que ninguna trampa le disuada de buscar ayuda con los impuestos atrasados. Si está preocupado por no poder calificar a un OIC, consulte con un profesional de impuestos para ver qué opciones de condonación de IRS podrían están disponibles para usted.

Vea si califica a la iniciativa Fresh Start del IRS

Para facilitar la calificación de los contribuyentes a un OIC, el IRS ha ampliado la iniciativa Fresh Start.

Estos cambios a la iniciativa Fresh Start hacen más fácil el pago de sus impuestos al IRS. No tendrá que revelar amplios detalles financieros al IRS a fin de que evalúen su capacidad de pago.

  • En lugar de considerar cinco años de ingresos futuros para determinar un posible cobro razonable, el IRS ahora considera solo de uno a dos años de ingresos futuros para los ofrecimientos, de acuerdo con su período de pago
  • Los contribuyentes ahora pueden realizar pagos mínimos del préstamo estudiantil para los préstamos estudiantiles de educación superior garantizados por el gobierno federal.
  • Los contribuyentes pueden, bajo ciertas condiciones como una dificultad financiera, pagar los impuestos morosos federales, estatales o locales en plazos mensuales si no los pueden pagar en su totalidad.
  • El IRS ha ampliado las normas de gastos de subsistencia permitidos. Esta asignación ahora incluye pagos de tarjetas de crédito, tasa y cargos bancarios y otras asignaciones.
  • El IRS ha duplicado el umbral del dólar de los contribuyentes elegibles para los acuerdos de pago a plazos, que ayudará a que más personas califiquen.

Perdón de la deuda del IRS: hechos de la iniciativa Fresh Start

¿Qué sigue si debe una deuda tributaria?

Entender su deuda tributaria y tratar con el IRS no son fáciles de hacer por cuenta propia, incluso cuando hay programas disponibles como Fresh Start. Afortunadamente, hay profesionales que pueden ayudarle a navegar sus opciones. De hecho, la ayuda profesional puede ser necesaria para usted a fin de obtener el mejor resultado para sus problemas tributarios.

El equipo de profesionales capacitados de Tax Defense Network ha estado ayudando a las personas que tiene los problemas con el IRS desde 2007. Todo comienza con una consulta gratuita para que se encamine hacia una mejor solución tributaria.