Leer más sobre las actualizaciones de impuestos COVID-19 (coronavirus) Arrow icon button for important news

¿Qué sucede con su deuda tributaria cuando usted fallece?

¿Qué es lo único más incómodo que pensar en la deuda de impuestos? Pensar en su propia muerte, y luego, en lo que ocurre con su deuda tributaria cuando muere. Planificar la logística de su partida de este mundo puede no ser la actividad más cómoda. Sin embargo, un poco de tiempo y energía por su parte puede ahorrar a los que deja atrás una ardua tarea. Usted quiere estar seguro de que su dinero, propiedades y activos se dividen y distribuyen de acuerdo con sus deseos. Mientras navega por este ámbito esencial de la deuda tributaria después de la muerte, es fundamental determinar cómo sus impuestos, y cualquier problema existente, pueden alterar su plan financiero postmortem.

La vida de una deuda tributaria

Cualquier saldo de impuestos federales adeudados tiene una vida útil de diez años. Este reloj de la responsabilidad comienza en la fecha de la evaluación y termina diez años después. Por ejemplo, el IRS no perdonará una deuda tributaria evaluada el 1 de junio de 2017, hasta el 1 de junio de 2027. Hay factores que pueden prolongar este plazo, pero si usted no hizo nada para resolver su deuda, puede esperar que sea cobrable durante una década completa.

Durante el ciclo de vida de su deuda

Cualquier saldo no resuelto del IRS está sujeto a la actividad de cobro. Esto significa que usted es vulnerable a los esfuerzos, tales como un embargo contra sus cuentas bancarias, un embargo de sueldo o incluso un embargo de bienes. Cuanto más tiempo espere para hacer esfuerzos de resolución, más probable es que experimente medidas de cobro agresivas.

Deuda de impuestos cuando usted muere

Desafortunadamente, incluso su muerte no necesariamente excusa su deuda tributaria. Si a su saldo adeudado le quedan cinco años antes de su vencimiento, entonces el IRS puede continuar la actividad de cobranza durante este tiempo. Y aunque obviamente usted no será responsable del pago, su familia puede serlo.

Su cónyuge

En el caso de que usted haya presentado una declaración de impuestos conjunta con su cónyuge y que finalmente haya generado una deuda tributaria, tanto usted como su cónyuge son inicialmente responsables del saldo. Si usted fallece antes de que se pague esta suma, su cónyuge seguirá siendo objeto de las gestiones de cobro del IRS. Su pareja puede presentar una solicitud de cónyuge inocente si no tenía conocimiento (y no tenía motivos para conocerlos) sobre los errores de declaración que dieron lugar a la deuda tributaria; si se aprueba, el IRS no llevará a cabo ninguna actividad de cobro contra su cónyuge superviviente.

Sus herederos

Su familia y amigos no serán vulnerables a los cobros del IRS por su deuda tributaria cuando usted fallezca. Pero el dinero o la propiedad que usted tiene la intención de dejarles puede serlo. Tras su fallecimiento, cualquier deuda tributaria pendiente debe ser pagada antes de que sus bienes sean asignados a sus herederos. Si no se planifica adecuadamente, se puede crear un desorden en sus asuntos; uno que los que deja atrás se verán obligados a limpiar antes de recibir lo que queda de su patrimonio.

Cómo estar preparado

Nunca se puede estar completamente preparado para abandonar este mundo mortal. Sin embargo, con una planificación cuidadosa, puede estar razonablemente seguro de que una deuda tributaria no complicará las cosas para su cónyuge y su familia. Es posible que desee consultar con un fiduciario cuando organice sus asuntos. Y, si existe una deuda tributaria, considere la posibilidad de hablar con un profesional tributario autorizado. Mientras exista una resolución para cualquier problema con el IRS, puede estar más tranquilo sabiendo que está trabajando para sobrevivir a su deuda tributaria, una propuesta que tanto usted como su familia pueden apreciar.