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¿Qué pasa si no declaras tus impuestos?

La fecha límite para declarar tus impuestos se acerca rápidamente. Si eres un ciudadano o residente legal Estadounidense, estás obligado a declarar si cumples con ciertos requisitos, como una cantidad determinada de ingresos brutos, cierta edad, o estado civil. Pero, ¿qué pasa si no declaras tus impuestos? En la mayoría de los casos, te esperan graves y caras consecuencias.

Consecuencias de no declarar tus impuestos

Si olvidas declarar tus impuestos a tiempo o lo haces deliberadamente, las consecuencias pueden ser estrepitosas. Desde multas e intereses, gravámenes sobre tu propiedad, hasta el embargo de tu salario. En casos donde el IRS crea que te rehusaste intencionalmente a declarar o pagar, incluso podrías enfrentar tiempo en la cárcel. Consulta los escenarios a continuación para averiguar las consecuencias de no declarar a tiempo.

¿Estás declarando y pagando tarde? Las multas e intereses comenzarán a acumularse

Si se te pasa el plazo para declarar y no solicitaste una prórroga para presentar tus impuestos, probablemente enfrentarás una multa por no presentar tu declaración y por falta de pago multa.

Multa por No Presentar su Declaración

La multa por no presentar tu declaración es de 5% de los impuestos sin pagar por cada mes o parte del mes que tu declaración esté demorada. Se calcula de la siguiente manera:

  • Mes 1 = 5% de los impuestos pendientes
  • Mes 2 = 5% de los impuestos pendientes más $435 o 100% de tu obligación fiscal, la que sea menor.
  • Meses 3, 4 y 5 = 5% de los impuestos pendientes

La multa por no presentar tu declaración no puede exceder el 25% de tus impuestos morosos. Si no debes impuestos o te corresponde una devolución, no se te será asignada una multa por no presentar tu declaración. Sin embargo, existen otras posibles consecuencias que mencionaremos a continuación.

Multa por No Pagar

La multa por falta de pago es de .5% de los impuestos sin pagar por cada mes (o parte del mes) que permanezcan sin ser liquidados. Si se aplican tanto ésta como la multa por no presentar tu declaración, el total de cargos será del 5% de tus impuestos pendientes. Esto es porque la multa por no presentar tu declaración se reduciría a 4.5%.

La multa por falta de pago sube a 1% si no consigues pagar en un plazo de 10 días después de recibir un Aviso de intención de embargo del IRS. A diferencia de la multa por no presentar tu declaración, la multa por falta de pago continuará acumulándose incluso después de 5 meses hasta llegar al 25% de tus impuestos sin pagar.

Interés

Por lo general, los intereses sobre impuestos pendientes se acumulan a partir de la fecha límite de la declaración hasta su liquidación completa. La tasa se determina de forma trimestral y está constituida por la tasa federal a corto plazo más el 3 por ciento. El interés compuesto ocurre de forma diaria. Al mes de Abril del 2023, Actualmente, el tasa de interés es del 7% (April 2023).

Al añadir las multas e intereses, tu factura de impuestos sin pagar puede crecer rápidamente y volverse abrumadora. Por ello es importante declarar y pagar a tiempo.

¿Llevas años sin declarar? Esto trae mayor riesgo

Si llevas años sin declarar tus impuestos, existe un riesgo mayor que solo las multas y cargos que acabamos de mencionar — incluso si no debes impuestos o te correspondiera una devolución.

Plazo limitado para solicitar una devolución

Solo tienes tres años a partir de la fecha límite original para declarar y reclamar cualquier devolución de impuestos que te corresponda. Si esperas más tiempo, perderás el derecho a tu reembolso.

Prórroga del estatuto de limitaciones

En caso de deber dinero, es peor. El IRS tiene 10 años (de acuerdo al estatuto de limitaciones) para cobrar impuestos. Sin embargo, dicho temporizador no inicia oficialmente hasta que declares. Así que esperar hasta tener listo el dinero para declarar no es buena idea.

El IRS declarará tus impuestos por ti

Además, si el IRS cree que le debes impuestos, éste podría presentar una Declaración Sustitutiva (Substitute for Return, o SFR) en tu nombre. Como lo harán es utilizando tus W-2s y 1099-s para calcular tus ingresos. Lamentablemente, no incluirán ninguna deducción o crédito para los cuales seas acreedor. Esto suele resultar en una factura fiscal mayor que si hubieras declarado por cuenta propia.

Los esfuerzos de cobros aumentarán

Tras enviarte varias cartas y avisos solicitando tu pago, el IRS aumentará sus esfuerzos de cobro. Es probable que se aplique un gravamen sobre tu propiedad. También es posible que te embarguen el sueldo y tus activos. Si debes más de $59,000 (ajustados anualmente a la inflación), podrían anular tu pasaporte.

Pasos a seguir si no puedes declarar o pagar a tiempo

Hay muchas razones válidas por las que uno podría no declarar a tiempo. Por ejemplo, una emergencia médica o un fallecimiento inesperado en la familia. También podrías haber estado esperando la documentación financiera necesaria para completar tu declaración. Cual sea que haya sido la razón, afortunadamente hay pasos a seguir para obtener tiempo adicional

Solicita una prórroga para declarar

La forma más fácil de obtener más tiempo es enviando una solicitud de prórroga para declarar. Debes enviar el Formulario 4868, Solicitud de prórroga automática del plazo para presentar la declaración de impuestos sobre la renta de las personas físicas de EE. UU., a más tardar en la fecha límite para declarar. En caso de enviarlo después de esta fecha, no será considerado. Aunque te otorga seis (6) meses adicionales para declarar, no te da más tiempo para pagar. Si crees que deberás pagar impuestos, estima la cantidad y realiza el pago antes de la fecha límite. Esto te ayudará a minimizar posibles multas y cargos.

Determina si calificas para una prórroga de pago

Si no puedes pagar una parte o el total de tus impuestos pendientes antes de la fecha límite para declarar, podrías solicitar una prórroga de pago (Formulario 1127) si pagar tus impuestos te causaría dificultades económicas. De acuerdo al IRS, el término “dificultades económicas” va más allá de una simple inconveniencia. Deberás proporcionar evidencia de que pagar tus impuestos en la fecha correspondiente te provocará estragos y una pérdida económica considerable. Una vez otorgado, tendrás hasta seis (6) meses adicionales para pagar tus impuestos. Aunque no se emitirán multas en tu contra siempre y cuando cumplas con la prórroga, los intereses sí continuarán acumulándose hasta que tu deuda quede liquidada.

Solicita un plan de pagos

Otra opción para quienes no pueden liquidar sus impuestos a tiempo es aplicar a un plan de pagos del IRS antes de la fecha límite para declarar. Podrías ser elegible para un plan a corto (180 días o menos) o largo plazo. Puedes enviar tu solicitud en línea, por correo (Formulario 9465), o por teléfono (800-829-1040). Las cuotas de instauración ($0 - $130) varían según el plan y método de pago escogidos. Es importante aclarar que las multas e intereses continuarán acumulándose. Sin embargo, el IRS no procederá a embargar tus salarios o embargar tu propiedad, siempre y cuando te mantengas al corriente en tus estados de cuenta.

¡Ponte al corriente con tus declaraciones de impuestos tardías tan pronto como puedas!

Como puedes ver, hay consecuencias severas por no declarar o pagar tus impuestos a tiempo. Si tienes uno o más años sin hacerlo, no esperes más. ¡Obtén copias de tus registros tributarios del IRS y presenta tus declaraciones tardías tan pronto te sea posible! Si te preocupa deber más de lo que puedes pagar, o te sientes abrumado por el proceso, puedes acudir a un profesional de impuestos. En Tax Defense Network, nos especializamos en preparar declaraciones de impuestos pendientes y ayudar a los contribuyentes a encontrar la solución de alivio fiscal más conveniente para su situación específica. Para recibir una consulta y cotización gratuitas, llama al 855-476-6920.