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Guía rápida de impuestos para los contratistas independientes

¿Pasaste de ser un empleado a un contratista independiente este año? Bienvenido al mundo del autoempleo. Ahora que estás por tu cuenta, hay algunas cosas que debes saber antes de que llegue la temporada fiscal. Afortunadamente, llegaste al lugar indicado. Sigue esta guía rápida de impuestos para los contratistas independientes de principio a fin y estarás listo para hacerte cargo de ellos.

Contratista independiente vs. Empresario por cuenta propia

Tanto los contratistas independientes como los propietarios únicos son considerados trabajadores por cuenta propia. Sin embargo, existen algunas diferencias entre ambos.

A empresario por cuenta propia esencialmente es un negocio de una persona, pero no tienes que registrarte con el estado o con el IRS. Puedes tener ingresos provenientes de varias fuentes, algunos ejemplos siendo la venta de artículos en línea o en una tienda. Algunos propietarios únicos también trabajan como contratistas independientes.

Como contratista independiente, trabajas por contrato para otras empresas o individuos. Aunque la persona que te contrata te dice qué hacer, tú escoges cómo y cuándo lo haces.

Tanto contratistas independientes como propietarios únicos deben:

  • Completar el Anexo C al preparar sus impuestos.
  • Pagar sus impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.
  • Realizar los pagos de impuestos estimados.

¿Qué es el impuesto impuesto sobre el trabajo por cuenta propia

Cuando trabajas como empleado para otro negocio, éste está obligado a retener impuestos sobre la nómina (Medicare y el Seguro Social) de tu paga. Tu empleador también paga una parte de estos impuestos. Sin embargo, como contratista independiente, estás requerido a pagar el 15.3% total que corresponde a tus impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. La buena noticia es que por lo general puedes optar por una deducción de impuestos del 50% del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia que te corresponde pagar.

Cómo declarar tus impuestos como contratista independiente

Los contratistas independientes deben declarar varios impuestos. Como mencionamos anteriormente, esto incluye los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia e impuestos estimados. También estarás obligado a declarar tus impuestos sobre la renta federales e impuestos estatales (si aplican).

Pasos para declarar tus impuestos

Declarar tus impuestos cuando trabajas por cuenta propia es muy sencillo. Utilizarás el Formulario Form 1040 y deberás completar los formularios empresariales necesarios. Solo sigue los siguientes pasos al momento de preparar tus impuestos:

  1. Reúne tus 1099s y calcula tus ingresos.  Debes recibir el Formulario 1099-NEC de cualquier persona que te haya pagado $600 o más durante el año fiscal. Si no recibiste uno para el 31 de Enero, o lo extraviaste, solicita una copia. Cuando hayas calculado el total, asegúrate de incluir todo ingreso generado sin importar si les corresponde o no un 1099.
  • Lleva un seguimiento de tus gastos empresariales. A lo largo del año, lleva un seguimiento de tus gastos de negocio. Asegúrate de guardar copias de tus facturas, recibos, y otros estados financieros. Los necesitarás en caso de ser auditado. No incluyas gastos personales, ya que estos no son deducibles.
  • Determina tus deducciones empresariales. Además de los gastos empresariales ordinarios, podría haber otras deducciones que te ayuden a reducir tus impuestos. Como mencionamos anteriormente, puedes deducir 7.65% de tus impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. También podrías ser elegible para la hombre trabajando desde casa si usas un área de tu casa en concreto para operar tu negocio. Para una lista de otras deducciones comunes disponibles para los contratistas independientes, descarga nuestra guía de deducciones fiscales para dueños de pequeñas empresas.
  • Completa los formularios fiscales requeridos. Cada año, deberás enviar tu declaración de impuestos sobre la renta estatales (si aplican) y declarar tus impuestos federales. Para el IRS, deberás presentar el Formulario 1040 y los siguientes anexos:

Puedes usar un programa de software fiscal para ayudarte a completar los formularios necesarios, o consultar a un profesional fiscal para asegurarte de que hayas enlistado y reclamado cualquier crédito y deducción disponibles.

¡No olvides los impuestos estimados!

Si esperas deber $1,000 o más en impuestos al momento de declarar, debes realizar pagos de impuestos estimados a lo largo del año llenando el Formulario 1040-ES. Estos pagos incluyen los impuestos sobre la renta estimados, así como también impuestos sobre la nómina (SSI y Medicare). Asegúrate de calcularlos correctamente. Si no pagas suficiente a lo largo del año, podrías recibir una multa por pago incompleto.

Aunque los pagos típicamente son hechos trimestralmente, puedes realizarlos con antelación si así lo deseas. Los plazos para realizar los pagos trimestrales de impuestos estimados son las siguientes:

  • 15 de Abril
  • 15 de Junio
  • 15 de Septiembre
  • 15 de Enero (del año siguiente)

Si el 15th día cae en fin de semana o día festivo, la fecha límite pasará a ser el siguiente día hábil. Para aprender más sobre los pagos estimados de impuestos y cómo realizarlos, revisa nuestra página dedicada al Formulario 1040-ES.

Consideraciones Finales

Para propósitos de impuestos federales, el IRS considera cualquier ingreso obtenido como contratista independiente como ingresos personales. Esto significa que pueden embargar tus bienes personales para satisfacer cualquier deuda fiscal pendiente. Esto incluye, pero no está limitado a, tu casa, vehículos, pensión, y otras cuentas financieras. Si tienes una deuda de impuestos que no puedes pagar, contacta a Tax Defense Network tan pronto sea posible. Ofrecemos servicios de alivio fiscal accesibles y podríamos ayudarte a liquidar tu deuda tributaria por menos. Para recibir una consulta gratuita, llama al 855-476-6920 hoy mismo.