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Formulario 1098-E, Declaración de intereses sobre préstamos estudiantiles

El Formulario 1098-E reporta el monto de intereses sobre préstamos estudiantiles que pagaste durante el año fiscal. Los proveedores de préstamos estudiantiles envían copias del Formulario 1098-E por correo electrónico o correo postal si el importe es de $600 o más. También puedes descargar una copia de este formulario desde tu cuenta del préstamo estudiantil. Según tu nivel de ingresos, podrías ser elegible para deducir una parte de los intereses de tu préstamo estudiantil de tu declaración de impuestos.

Ejemplo de Formulario 1098-E

Abajo se aprecia un ejemplo de Formulario 1098-E Incluye el nombre del prestamista, dirección, y el Número de Identificación del Contribuyente (TIN). También mostrará tu nombre (como prestatario), dirección, número de cuenta del préstamo estudiantil, y tu Número del Seguro Social (SSN) u otro Número de Identificación del Contribuyente (TIN). Por lo general y para protección tuya, solo los últimos 4 dígitos son visibles en todo momento.

formulario irs 1098-e ejemplo

La casilla 1 muestra los intereses pagados a lo largo del año. Esto corresponde a uno o más préstamos emitidos por el prestamista.

Si se marca la casilla 2, las comisiones de constitución del préstamo o los intereses capitalizados no deben incluirse en el monto de la casilla 1 para préstamos realizados antes del 1 de Septiembre del 2004. Sin embargo, aún podrías deducir esas tarifas. Visita la Publicación 970 del IRS para recibir apoyo a la hora de determinar cuáles comisiones de constitución del préstamo o intereses capitalizados son deducibles de impuestos.

Cómo obtener una copia del Formulario 1098-E

Como mencionamos anteriormente, tu proveedor del préstamo estudiantil debe enviarte una copia del Formulario 1098-E para propósitos fiscales. Si no recibes uno, puedes llamar a tu proveedor o descargar una copia ingresando a tu cuenta.

Proveedor de préstamos estudiantilesTeléfono
FedLoan Servicing (PHEAA)800-699-2908
Great Lakes800-236-4300
HESC/Edfinancial855-337-6884
MOHELA888-866-4352
Aidvantage800-722-1300
Nelnet888-486-4722
OSLA Servicing855-264-9762
ECSI866-313-3797
Default Resolution Group 800-621-3115
Fuente: Federal Student Aid, U.S. Dept. of Education

Si no sabes quién te proveyó el préstamo, puedes ingresar a tu cuenta en StudentAid.gov o llamar al 800-433-3243. Ten en cuenta que debes tener un 1098-E distinto por cada prestamista.

Deducción de intereses sobre préstamos estudiantiles

Podrías ser elegible para deducir los intereses sobre tu préstamo estudiantil o parte del mismo en tu declaración de impuestos si cumples con ciertos umbrales de ingresos y otros requisitos.

Umbral de ingresos

Para ser acreedor a la deducción por intereses sobre préstamos estudiantiles, tu To take the student loan interest deduction, tu ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) no puede exceder los $80,000 ($160,000 si presentas una declaración en conjunto).

Otros requisitos

Los intereses solo son deducibles si sacaste un préstamo estudiantil calificado y fue invertido para cubrir gastos educativos calificados.

Préstamos educativos calificados incluyen los que hayan sido empleados para la educación de un estudiante elegible. El préstamo puede ser para ti, tu cónyuge, o un dependiente. Los préstamos emitidos por familiares o empleadores bajo un plan empresarial calificado no son elegibles.

EL préstamo debe usarse para cubrir gastos educativos calificados, como:

  • Colegiatura y comisiones
  • Hospedaje y comida
  • Libros, materiales y equipo de trabajo
  • Transporte y otros gastos necesarios

Si cumples con el umbral de ingresos y otros requisitos, la deducción puede reducir tus ingresos imponibles por hasta $2,500, aún si no desglosas tu declaración.

¿Necesita ayuda?

Si requieres apoyo para declarar tus impuestos o determinar tu elegibilidad para créditos fiscales y deducciones, contáctanos al 833-803-4222. Ofrecemos servicios accesibles de preparación de impuestos y alivio fiscal.

Al enviar este formulario, acepto ser contactado por Tax Defense Network y / o MoneySolver, incluidas llamadas, mensajes de texto (pueden aplicarse tarifas de mensajes de texto) y / o correos electrónicos. El contacto puede ser mediante tecnología de marcación automática y puede incluir una voz pregrabada. Entiendo que mi consentimiento no es una condición u obligación para comprar productos o servicios.